Piemērošanas joma

Šīs pamatnostādnes piemēro attiecībā uz ieguldījumu sabiedrības pārvaldības mehānismiem, kā prasīts Direktīvā (ES) 2019/2034, tostarp to organizatoriskajai struktūrai un attiecīgajām atbildības jomām, kā arī procesiem, ar ko identificē, pārvalda, uzrauga un paziņo riskus,³ kuriem šīs ieguldījumu sabiedrības pakļautas vai var tikt pakļautas, un iekšējās kontroles sistēmai.

³ Visām atsaucēm uz riskiem šajās pamatnostādnēs būtu jāietver visi riski, kam ieguldījumu sabiedrības ir pakļautas vai var tikt pakļautas, tostarp riski klientiem, riski tirgum, riski ieguldījumu sabiedrībai un likviditātes riski, operacionālie riski, tostarp juridiskie riski un IT riski, kā arī reputācijas riski, VSP riski un nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanas un terorisma finansēšanas riski.

Šīs pamatnostādnes tiek piemērotas individuālā un konsolidētā līmenī piemērošanas ietvaros, kas noteikta saskaņā ar Direktīvas (ES) 2019/2034 25. pantu.

Pamatnostādnes tiecas aptvert visas esošās valdes struktūras un neizcelt nevienu konkrētu struktūru. Pamatnostādnes nav saistītas ar vispārīgo pienākumu sadali saskaņā ar valsts uzņēmējdarbības tiesībām. Līdz ar to tās būtu jāpiemēro neatkarīgi no izmantotās valdes struktūras (viena un/vai divu līmeņu valdes struktūra un/vai cita struktūra) visās dalībvalstīs. Vadības struktūra, kā definēts Direktīvas (ES) 2019/2034 3. panta 1. punkta 23. un 24. apakšpunktā, jāizprot kā tāda, kurai ir vadības (izpildu) un uzraudzības (bez izpildpilnvarām) funkcijas⁴ .

⁴ Skatīt arī Direktīvas 2019/2034/ES 27. apsvērumu.

Visā pamatnostādņu tekstā tiek lietots termins “vadības struktūra kā vadības veicēja” un termins “vadības struktūra kā uzraudzības veicēja”, neatsaucoties ne uz vienu konkrētu pārvaldības struktūru, un atsauces uz vadības (izpildu) vai uzraudzības (bez izpildes funkcijām) funkciju jāizprot kā atsauces uz struktūrām vai vadības struktūru locekļiem, kuri atbild par attiecīgo struktūrvienību saskaņā ar valsts tiesību sistēmu. Īstenojot šīs pamatnostādnes, kompetentajām iestādēm būtu jāņem vērā savas valsts uzņēmējdarbības tiesības un, ja nepieciešams, jāprecizē, uz kuru struktūru vai vadības struktūras locekļiem minētās funkcijas jāattiecina.

Dalībvalstīs, kurās vadības struktūra daļēji vai pilnībā deleģē izpildfunkcijas kādai personai vai iekšējai izpildstruktūrai (piemēram, izpilddirektoram (CEO), vadības grupai vai izpildkomitejai), personas, kuras pilda minētās izpildfunkcijas un vada iestādes darbību, pamatojoties uz šādu deleģējumu, būtu jāizprot kā tādas, kuras veic vadības struktūras vadības funkciju. Šajās pamatnostādnēs jebkura atsauce uz vadības struktūru kā vadības veicēju būtu jāizprot kā tāda, kas ietver arī izpildstruktūras locekļus vai izpilddirektoru, kā definēts šajās pamatnostādnēs, pat ja viņu kandidatūras nav piedāvātas vai apstiprinātas kā ieguldījumu sabiedrības pārvaldības struktūras vai struktūru oficiāli locekļi saskaņā ar valsts tiesību aktiem.

Dalībvalstīs, kurās dažus pienākumus tiešā veidā pilda ieguldījumu sabiedrības akcionāri, dalībnieki vai īpašnieki, nevis vadības struktūra, ieguldījumu sabiedrībām būtu jānodrošina, ka šie pienākumi un ar tiem saistītie lēmumi, ciktāl iespējams, atbilst šīm pamatnostādnēm, ko piemēro vadības struktūrai.

Šajās pamatnostādnēs lietotās izpilddirektora (CEO), finanšu direktora (CFO) un personas, kas pilda pamatfunkcijas, definīcijas ir tikai funkcionālas un nav paredzētas tam, lai prasītu iecelt šīs amatpersonas amatā vai izveidot šādas amata vietas, ja vien to neparedz attiecīgi ES vai valsts tiesību akti.