+Příloha 5 – Možná opatření týkající se úlev
---+1. Pouze úroky V průběhu stanoveného Toto opatření by mělo být považováno za krátkého období se …
---+2. Snížené platby Snížení výše splátek ve Viz bod „1. Pouze úroky“. stanoveném krátkém období Pokud …
---+3. Odklad / Dohoda, která dlužníkovi Viz bod „1. Pouze úroky“. moratorium na splácení umožňuje …
---+4. Kapitalizace Úleva týkající se nedoplatků Opatření by mělo být použito/považováno nedoplatků z …
---+5. Snížení úrokové Trvalé (nebo dočasné) snížení Expozice s vysokou úrokovou sazbou jsou sazby …
---+6. Prodloužení Prodloužení splatnosti úvěru Pokud se na dlužníka vztahuje povinná splatnosti/lhůty …
---+7. Dodatečný kolaterál Dodatečné zástavní právo Toto opatření není proveditelné jako k nezatíženým …
---+8. Prodej dohodou / Úvěrová instituce a dlužník se Úvěrové instituce by měly provést asistovaný …
---+9. Platby se změněným Stávající smluvní splátkový Různé možnosti splácení mohou splátkovým …
---+10. Konverze měny Když je měna expozice sladěna Úvěrové instituce by měly dlužníkům s měnou …
---+11. Další změny Když úvěrová instituce zprostí smluvních dlužníka povinnosti plnit …
---+12. Refinancování / Poskytnutí nových možností což obvykle není proveditelné jako nové úvěrové …
---+13. Konsolidace dluhu Sloučení více expozic do jedné což obvykle není proveditelné jako expozice …
---+14. Odpuštění části Úvěrová instituce se vzdává Toto opatření by mělo být použito, pokud nebo …

Příloha 5 – Možná opatření týkající se úlev

Opatření týkající se Popis Proveditelnost a další důležité úvahy

1. Přehled

,
1. Pouze úroky V průběhu stanoveného Toto opatření by mělo být považováno za krátkého období se …
Pouze úrokyV průběhu stanoveného krátkého období se platí pouze úroky z úvěrových facilit a nesplácí se jistina. Výše jistiny tedy zůstává beze změny a podmínky struktury splácení se na konci období, kdy se platí pouze úroky, přehodnocují podle posouzené schopnosti splácet.Toto opatření by mělo být považováno za proveditelné pouze v případě, že úvěrová instituce může prokázat (na základě přiměřeně doložených finančních informací), že finanční potíže, s nimiž se dlužník potýká, jsou dočasné povahy a že po stanovené době, kdy se platí pouze úroky, bude dlužník schopen úvěr splácet alespoň v rozsahu předchozí platební schopnosti. Opatření by obecně nemělo přesáhnout dobu 24 měsíců a v případě výstavby komerčních nemovitostí a financování projektů 12 měsíců. Po uplynutí stanovené doby tohoto opatření týkajícího se úlevy by instituce měly přehodnotit schopnost dlužníka splácet dluh, aby mohly pokračovat s revidovaným plánem splácení, který dokáže zohlednit výši nesplácené kapitálové složky během období, kdy se platí pouze úroky. Ve většině případů bude toto opatření nabídnuto v kombinaci s dalšími opatřeními dlouhodobější povahy s cílem kompenzovat dočasné nižší splátky (např. prodloužení splatnosti).
2. Snížené platby Snížení výše splátek ve Viz bod „1. Pouze úroky“. stanoveném krátkém období Pokud …
Snížené platbySnížení výše splátek ve stanoveném krátkém období s cílem zohlednit problémy dlužníka s peněžním tokem, než bude splácení pokračovat podle předpokládané platební schopnosti. Úroky se stále platí v plné výši.Viz bod „1. Pouze úroky“. Pokud je výše snížení platby umírněná a pokud jsou splněny všechny ostatní výše uvedené podmínky, lze toto opatření použít i po dobu delší než 24 měsíců.
3. Odklad / Dohoda, která dlužníkovi Viz bod „1. Pouze úroky“. moratorium na splácení umožňuje …
Odklad / moratorium na spláceníDohoda, která dlužníkovi Viz bod „1. Pouze úroky“. umožňuje konkrétní odklad při plnění platebních povinností, obvykle ve vztahu k jistině i úroku.
Opatření týkající sePopis Proveditelnost a další důležité úvahy
4. Kapitalizace Úleva týkající se nedoplatků Opatření by mělo být použito/považováno nedoplatků z …
Kapitalizace nedoplatků z prodlení / úrokůÚleva týkající se nedoplatků z prodlení a/nebo nedoplatků naběhlých úroků připočtením těchto nesplacených částek k nesplacenému zůstatku jistiny za účelem splácení podle udržitelného upraveného splátkového kalendáře.Opatření by mělo být použito/považováno za proveditelné pouze v případě, že instituce posoudila, zda je výše ověřených příjmů/výdajů dlužníka (na základě přiměřených doložených finančních informací) a navrhovaných upravených splátek dostatečná, aby dlužníkovi umožnila splácení jistiny i úroků revidovaného úvěru po dobu trvání revidovaného splátkového kalendáře, a pokud si instituce formálně vyžádala potvrzení, že dlužník chápe a přijímá podmínky kapitalizace. Kapitalizace nedoplatků by měla být prováděna pouze selektivně v případech, kdy není možné vymáhat historické nedoplatky z prodlení nebo platby splatné podle smlouvy a kapitalizace je jedinou reálně dostupnou možností. Instituce by se měly obecně vyvarovat nabízení tohoto opatření dlužníkovi více než jednou a mělo by být uplatněno pouze na nedoplatky z prodlení, které nepřekračují předem stanovenou velikost ve vztahu k celkové jistině (což by mělo být definováno v zásadách úvěrové instituce týkajících se poskytování úlev). Podíl kapitalizovaných nedoplatků z prodlení v porovnání se splátkami jistiny a úroků by měl být institucí vyhodnocen jako přiměřený a pro dlužníka vhodný.
5. Snížení úrokové Trvalé (nebo dočasné) snížení Expozice s vysokou úrokovou sazbou jsou sazby …
Snížení úrokové sazbyTrvalé (nebo dočasné) snížení úrokové sazby (pevné nebo proměnlivé) na spravedlivou a udržitelnou míru.Expozice s vysokou úrokovou sazbou jsou jednou z častých příčin finančních potíží. Finanční obtíže dlužníka mohou částečně vyplývat ze skutečnosti, že úrokové sazby jsou příliš vysoké ve srovnání s příjmy dlužníka, nebo ze skutečnosti, že vývoj úrokových sazeb na rozdíl od pevné sazby vedl k tomu, že dlužník získal finanční prostředky za přehnanou cenu v porovnání s obvyklými tržními podmínkami. V takových případech je možné zvážit snížení úrokové sazby. Pokud lze cenové dostupnosti dosáhnout pouze při sazbě pod úrovní rizika nebo sazbě pod úrovní nákladů, mělo by to být jasně označeno.
Opatření týkající sePopisProveditelnost a další důležité úvahy
6. Prodloužení Prodloužení splatnosti úvěru Pokud se na dlužníka vztahuje povinná splatnosti/lhůty …
Prodloužení splatnosti/lhůtyProdloužení splatnosti úvěru (tj. smluvního data poslední splátky úvěru), což umožňuje snížení výše splátek tím, že se splátky rozloží do delšího období.Pokud se na dlužníka vztahuje povinná věková hranice pro odchod do důchodu, prodloužení lhůty by mělo být považováno za proveditelné pouze v případě, že úvěrová instituce posoudila a může doložit, že dlužník může z důchodu nebo z jiných zdrojů ověřených příjmů hradit revidované splátky úvěru za přijatelných podmínek. Prodloužení lhůty by mělo být považováno za proveditelné pouze tehdy, pokud je to v souladu s životním cyklem stávajících kolaterálů nebo pokud dojde k řádnému nahrazení stávajících kolaterálů.
7. Dodatečný kolaterál Dodatečné zástavní právo Toto opatření není proveditelné jako k nezatíženým …
Dodatečný kolaterálDodatečné zástavní právo k nezatíženým aktivům se získá jako doplňkový kolaterál od dlužníka s cílem kompenzovat vyšší rizikovou expozici a jako součást procesu restrukturalizace.Toto opatření není proveditelné jako samostatné opatření týkající se úlevy, jelikož samo o sobě neřeší existenci nedoplatků z úvěru. Jeho cílem je obvykle zlepšit nebo napravit ujednání týkající se poměru úvěru k hodnotě nemovitosti. Dodatečný kolaterál může mít mnoho podob, jako například zástava hotovostního vkladu, postoupení pohledávek nebo nový/další hypoteční úvěr na nemovitost. Druhé a třetí zástavní právo na aktiva, jakož i osobní záruky by instituce měly posuzovat pečlivě.
8. Prodej dohodou / Úvěrová instituce a dlužník se Úvěrové instituce by měly provést asistovaný …
Prodej dohodou / asistovaný prodejÚvěrová instituce a dlužník se dohodnou na dobrovolném prodeji zajištěného aktiva (zajištěných aktiv) za účelem částečného nebo úplného splacení dluhu.Úvěrové instituce by měly provést restrukturalizaci veškerého zbývajícího dluhu po asistovaném prodeji s příslušným splátkovým kalendářem v souladu s nově posouzenou platební schopností dlužníka. V případě opatření týkajících se úlevy, která mohou vyžadovat prodej nemovitosti na konci lhůty splatnosti, by úvěrové instituce měly konzervativně zvážit budoucí přístup k případnému nedoplatku, který by mohl zůstat po prodeji nemovitosti, a řešit jej co nejdříve. U expozic, které jsou splaceny převzetím kolaterálu v předem stanoveném okamžiku, převzetí nepředstavuje opatření
Opatření týkající sePopisProveditelnost a další důležité úvahy
9. Platby se změněným Stávající smluvní splátkový Různé možnosti splácení mohou splátkovým …
Platby se změněným splátkovým kalendářemStávající smluvní splátkový kalendář se upraví podle nového programu udržitelného splácení založeného na věrohodném a aktuálním posouzení předpokládaných peněžních toků dlužníka.Různé možnosti splácení mohou zahrnovat: i. částečné splacení: pokud je platba provedena proti expozici, například z prodeje aktiv, která je nižší než nesplacený zůstatek. Tato možnost se uplatňuje s cílem významně snížit rizikovou expozici a umožnit program udržitelného splácení pro zbývající nesplacenou částku. Tato možnost by měla mít přednost před jednorázovou splátkou a navýšenou splátkou, které jsou popsány níže; ii. balonové nebo jednorázové splátky: když splátkový kalendář zajišťuje velkou úhradu jistiny k pozdějšímu datu před splatností úvěru. Tato možnost by měla být využívána/považována za proveditelnou pouze za výjimečných okolností a v případech, kdy instituce může řádně prokázat, že dlužník bude mít v budoucnu dostupné peněžní toky, aby mohl provést balonovou nebo jednorázovou platbu; iii. navýšené splátky: úvěrové instituce by měly považovat řešení zahrnující tuto možnost za proveditelné pouze v případě, že mohou prokázat, že existuje oprávněný důvod se domnívat, že dlužník bude schopen hradit budoucí navýšené splátky.
10. Konverze měny Když je měna expozice sladěna Úvěrové instituce by měly dlužníkům s měnou …
Konverze měny Když je měna expozice sladěna s měnou peněžního toku.Úvěrové instituce by měly dlužníkům důkladně vysvětlit rizika cizí měny a měly by rovněž upozornit na pojištění konverze měny.
11. Další změny Když úvěrová instituce zprostí smluvních dlužníka povinnosti plnit …
Další změny smluvních podmínek/ujednáníKdyž úvěrová instituce zprostí dlužníka povinnosti plnit ujednání nebo podmínky obsažené v úvěrové smlouvě, které nebyly uvedeny výše.
12. Refinancování / Poskytnutí nových možností což obvykle není proveditelné jako nové úvěrové …

Refinancování / Poskytnutí nových možností což obvykle není proveditelné jako nové úvěrové facility financování s cílem podpořit samostatné opatření týkající se úlevy zotavení dlužníka v problémech, a mělo by se kombinovat s dalšími Opatření týkající se Popis Proveditelnost a další důležité úvahy
13. Konsolidace dluhu Sloučení více expozic do jedné což obvykle není proveditelné jako expozice …
Konsolidace dluhuSloučení více expozic do jedné expozice nebo omezeného počtu expozic,což obvykle není proveditelné jako samostatné opatření týkající se úlevy a mělo by se kombinovat s dalšími opatřeními týkajícími se úlevy, která řeší stávající nedoplatky z prodlení. Toto opatření je obzvláště přínosné v situacích, kdy kombinace kolaterálu a zajištěného peněžního toku poskytuje větší celkové zajišťovací krytí celého dluhu, například minimalizací úniku hotovosti nebo usnadněním přerozdělení přebytku peněžních toků mezi expozicemi.
14. Odpuštění části Úvěrová instituce se vzdává Toto opatření by mělo být použito, pokud nebo …
Odpuštění části nebo celého dluhuÚvěrová instituce se vzdává nároku na zákonné vymáhání části nebo celé výše nesplaceného dluhu od dlužníka.Toto opatření by mělo být použito, pokud úvěrová instituce souhlasí se „sníženou platbou v plném rozsahu a konečným vypořádáním“, kdy úvěrová instituce odpustí dlužníkovi veškerý zbývající dluh, jestliže dlužník v dohodnutém časovém rámci splatí sníženou výši zůstatku jistiny. Úvěrové instituce by měly uplatňovat možnosti odpuštění dluhu opatrně, neboť možnost odpuštění může vyvolat morální hazard a mohla by tak podporovat „strategická selhání“. Instituce by si proto
Opatření týkající sePopisProveditelnost a další důležité úvahy

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požadavky

1.3 Související standardy

2. Identifikované požadavky

Požadavky

3. Související standardy

Standardy
  • EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/