+Bilaga 5 – Möjliga anståndsåtgärder
---+1. Enbart ränta Under en angiven kortfristig Denna åtgärd bör anses vara bärkraftig period betalas …
---+2. Reducerade betalningar Sänkning av Se ”1. Enbart ränta”. amorteringsbeloppet under en Om …
---+3. Betalningsfria Ett avtal som ger låntagaren rätt Se ”1. Enbart ränta”. …
---+4. Kapitalisering av Anstånd för försenade Denna åtgärd bör beviljas/anses vara försenade …
---+5. Sänkning av räntenivå Permanent (eller tillfällig) Exponeringar med höga räntenivåer är en …
---+6. Förlängning av Förlängning av lånets löptid (dvs. Om låntagaren är föremål för en …
---+7. Kompletterande Ytterligare panträtter på Denna åtgärd är inte en bärkraftig säkerheter …
---+8. Försäljning efter Kreditinstitutet och låntagaren Kreditinstituten bör omstrukturera …
---+9. Ändring av Den befintliga Olika återbetalningsalternativ kan amorteringsplan amorteringsplanen i …
---+10. Omvandling av valuta När exponeringens valuta Kreditinstituten bör uttömmande omvandlas för att …
---+11. Andra ändringar av När kreditinstitutet friställer avtalsvillkor låntagaren från skyldigheterna …
---+12. Refinansiering/nya Tillhandahållande av nya Detta är i regel inte en bärkraftig …
---+13. Skuldkonsolidering Kombinera flera exponeringar Detta är i regel inte en bärkraftig till en …
---+14. Delvist eller fullständigt Kreditinstitutet förverkar sin rätt Denna åtgärd bör användas när …

Bilaga 5 – Möjliga anståndsåtgärder

Anståndsåtgärd Beskrivning Bärkraft och andra viktiga överväganden

1. Översikt

,
1. Enbart ränta Under en angiven kortfristig Denna åtgärd bör anses vara bärkraftig period betalas …
Enbart räntaUnder en angiven kortfristig period betalas endast räntan på kreditfaciliteter och inga återbetalningar av kapitalbeloppet görs. Kapitalbeloppet förblir därmed oförändrat och villkoren för återbetalningsstrukturen bedöms på nytt vid utgången av perioden med enbart räntebetalningar, beroende på den bedömda återbetalningsförmågan.Denna åtgärd bör anses vara bärkraftig enbart om kreditinstitutet kan påvisa (baserat på rimliga och dokumenterade ekonomiska uppgifter) att låntagarens ekonomiska svårigheter är av tillfällig karaktär och att låntagaren, efter utgången av perioden med enbart räntebetalningar, kommer att ha förmåga att återbetala lånet minst i den utsträckning som förelåg innan åtgärden tillämpades. Åtgärden bör i regel inte överskrida en period på 24 månader, och för ärenden som inbegriper byggnation av kommersiella fastigheter och projektfinansiering bör den inte överskrida tolv månader. När anståndsåtgärdens angivna period har löpt ur bör instituten göra en ny bedömning av låntagarens återbetalningsförmåga för att sedan kunna gå vidare med en reviderad återbetalningsplan som uppväger det kapital som inte betalades under perioden med enbart räntebetalningar. I de flesta fall erbjuds denna åtgärd i kombination med andra, mer långsiktiga, åtgärder som syftar till att kompensera den tillfälliga lägre återbetalningsgraden (t.ex. förlängning av löptiden).
2. Reducerade betalningar Sänkning av Se ”1. Enbart ränta”. amorteringsbeloppet under en Om …
Reducerade betalningarSänkning av amorteringsbeloppet under en angiven och kortfristig period som syftar till att tillgodose låntagarens förändrade kassaflödessituation, varpå återbetalningar baserade på den bedömda återbetalningsförmågan återupptas. Räntan ska fortfarande betalas i sin helhet.Se ”1. Enbart ränta”. Om reduceringen av amorteringsbeloppet är måttlig och samtliga andra villkor som anges ovan uppfylls får denna åtgärd tillämpas under en period längre än 24 månader.
AnståndsåtgärdBeskrivningBärkraft och andra viktiga överväganden
3. Betalningsfria Ett avtal som ger låntagaren rätt Se ”1. Enbart ränta”. …
Betalningsfria perioder/betalningsanståndEtt avtal som ger låntagaren rätt Se ”1. Enbart ränta”. att fördröja sitt uppfyllande av återbetalningsskyldigheterna, vanligtvis beträffande kapitalbeloppet och räntebeloppet.
4. Kapitalisering av Anstånd för försenade Denna åtgärd bör beviljas/anses vara försenade …
Kapitalisering av försenade betalningar/räntaAnstånd för försenade betalningar och/eller försenade betalningar av upplupen ränta genom tillämpningen av dessa obetalda belopp på det utestående kapitalbeloppet som sedan ska återbetalas enligt ett hållbart och ändrat betalningsschema.Denna åtgärd bör beviljas/anses vara bärkraftig enbart när institutet har bedömt att låntagarens verifierade intäkts-/utgiftsnivåer (baserat på rimliga och dokumenterade ekonomiska uppgifter) och de föreslagna reviderade avbetalningarna är tillräckliga för att låntagaren ska kunna betala de reviderade skuldåterbetalningarna av kapitalbeloppet och räntebeloppet under tiden som den reviderade planen fortgår, och när institutet formellt har sökt bekräftelse från låntagaren att denne förstår och godtar kapitaliseringsvillkoren. Kapitalisering av försenade betalningar bör erbjudas selektivt i ärenden vari återhämtningen av tidigare försenade betalningar eller andra betalningar som ska göras enligt avtalet inte är möjlig och kapitalisering är det enda alternativ som är realistiskt tillgängligt. Instituten bör i regel undvika att erbjuda denna åtgärd till en låntagare mer än en gång, och åtgärden bör tillämpas enbart på försenade betalningar som inte överskrider en angiven storlek av det fullständiga kapitalbeloppet (vilken bör definieras i kreditinstitutets anståndsriktlinje). Institutet bör bedöma hur stor procentandel av försenade betalningar som kapitaliseras jämfört med återbetalningarna av kapital- och räntebelopp enligt vad som är tillräckligt och tillämpligt för låntagaren.
5. Sänkning av räntenivå Permanent (eller tillfällig) Exponeringar med höga räntenivåer är en …
Sänkning av räntenivåPermanent (eller tillfällig) sänkning av räntesatsen (fast eller rörlig) till en rättvis och hållbar nivå.Exponeringar med höga räntenivåer är en av de vanliga orsakerna till ekonomiska problem. En låntagares ekonomiska svårigheter kan delvis härröra från faktumet att räntenivån är överdrivet hög jämfört med låntagarens inkomst,
AnståndsåtgärdBeskrivningBärkraft och andra viktiga överväganden eller från faktumet att räntenivåernas utveckling, i motsats till en fast nivå, har medfört att låntagaren finansieras till en orimlig kostnad jämfört med förevarande marknadsförhållanden. I dessa fall kan en sänkning av räntenivån övervägas. Om överkomlighet kan uppnås enbart vid räntenivåer som underskrider risk- och kostnadsnivåerna bör detta flaggas på ett tydligt sätt. Denna åtgärd kan även tillämpar som en kortsiktig lösning.
6. Förlängning av Förlängning av lånets löptid (dvs. Om låntagaren är föremål för en …
Förlängning av löptid/villkorstidFörlängning av lånets löptid (dvs. datumet för den sista avtalsenliga amorteringen) som möjliggör en reducering av betalningsbelopp genom att betalningarna sprids ut över en längre tidsperiod.Om låntagaren är föremål för en obligatorisk pensionsålder bör villkorstidsförlängning anses vara bärkraftig enbart när institutet har bedömt och kan påvisa låntagarens förmåga att, genom sin pension eller andra verifierade inkomstkällor, göra de reviderade amorteringarna av lånet på ett överkomligt sätt. Villkorstidsförlängning bör anses vara bärkraftigt enbart när den överensstämmer med befintliga säkerheters livscykel eller erforderligt utbyte av befintliga säkerheter sker.
7. Kompletterande Ytterligare panträtter på Denna åtgärd är inte en bärkraftig säkerheter …
Kompletterande säkerheterYtterligare panträtter på obelastade tillgångar inhämtas som kompletterande säkerheter från låntagaren i syfte att kompensera för exponeringen med högre risk samt som en del av omstruktureringsprocessen.Denna åtgärd är inte en bärkraftig fristående anståndsåtgärd eftersom den inte bidrar till att åtgärda förekomsten av försenade betalningar av ett lån. Den syftar vanligtvis till att förbättra eller helt åtgärda belåningsgradens avtalsvillkor. Kompletterande säkerheter kan anta flera olika former, såsom pantsättning av en kontant deposition, överlåtelse av fordringar eller en ny/kompletterande inteckning i fast egendom. Instituten bör noggrant värdera andra och tredje panträtter på tillgångar och personliga garantier.
8. Försäljning efter Kreditinstitutet och låntagaren Kreditinstituten bör omstrukturera …
Försäljning efter överenskommelse/assisterad försäljningKreditinstitutet och låntagaren kommer överens om att frivilligt avyttra säkerheten/säkerheterna för att återbetala skulden delvis eller i sin helhet.Kreditinstituten bör omstrukturera eventuell kvarvarande skuld efter den assisterade försäljningen med en lämplig återbetalningsplan som stämmer överens med låntagarens omvärderade återbetalningsförmåga.
AnståndsåtgärdBeskrivningBärkraft och andra viktiga överväganden När det gäller anståndsåtgärder som kan kräva försäljning av egendomen vid slutet av avtalstiden bör kreditinstituten konservativt överväga framtida åtgärdsmetoder rörande eventuella underskott som kan komma att återstå efter försäljning av egendomen och hantera dessa så snart som möjligt. När det gäller exponeringar som återbetalas genom återtagande av säkerheter vid en förutbestämd tidpunkt utgör inte återtagandet en anståndsåtgärd, såvida återtagandet inte sker tidigare än den förutbestämda tidpunkten på grund av ekonomiska svårigheter.
9. Ändring av Den befintliga Olika återbetalningsalternativ kan amorteringsplan amorteringsplanen i …
Ändring av amorteringsplanDen befintliga amorteringsplanen i avtalet justeras till en nytt och hållbar amorteringsplan baserat på en trovärdig, aktuell och prognostiserad bedömning av låntagarens kassaflöde.Olika återbetalningsalternativ kan omfatta: i. Delvis återbetalning: när en betalning mot exponeringen görs, exempelvis från en försäljning av tillgångar av lägre värde än det utestående saldot. Detta alternativ tillämpas för att nå en väsentlig reducering av exponeringen i fråga samt möjliggöra en hållbar amorteringsplan för återstående skuldbelopp. Detta alternativ bör ges företräde framför alternativet med betalning vid kredittidens slut och upptrappningsalternativet som beskrivs nedan. ii. Ballongbetalning eller betalning vid kredittidens slut: när den ändrade amorteringsplanen säkerställer en stor betalning av kapitalbeloppet vid ett senare datum innan lånets löptid upphör. Detta alternativ bör användas/anses vara bärkraftigt enbart under exceptionella omständigheter och när institutet vederbörligen kan påvisa att låntagarens framtida kassaflöde kommer att vara tillräckligt för att göra denna betalning. iii. Upptrappning av betalningar: kreditinstituten bör anse att en lösning som inbegriper detta alternativ är bärkraftigt enbart när de kan säkerställa samt påvisa att det finns goda anledningar att tro att låntagaren
AnståndsåtgärdBeskrivningBärkraft och andra viktiga överväganden kommer att ha förmåga att inkomma med större betalningar i framtiden.
10. Omvandling av valuta När exponeringens valuta Kreditinstituten bör uttömmande omvandlas för att …
Omvandling av valutaNär exponeringens valuta Kreditinstituten bör uttömmande omvandlas för att förklara för låntagaren vilka valutarisker överensstämma med som föreligger samt ge hänvisningar till kassaflödets valuta. valutaomvandlingsförsäkringar.
11. Andra ändringar av När kreditinstitutet friställer avtalsvillkor låntagaren från skyldigheterna …
Andra ändringar av avtalsvillkorNär kreditinstitutet friställer låntagaren från skyldigheterna eller villkoren i ett låneavtal på annat sätt än de som beskrivs i alternativen ovan.
12. Refinansiering/nya Tillhandahållande av nya Detta är i regel inte en bärkraftig …
Refinansiering/nya kreditfaciliteterTillhandahållande av nya finansieringsarrangemang för att stödja återhämtningen för en låntagare som står inför problem.Detta är i regel inte en bärkraftig fristående anståndsåtgärd – den bör kombineras med andra anståndsåtgärder som bidrar till att åtgärda befintliga försenade betalningar. Den bör tillämpas endast under exceptionella omständigheter. Nya kreditfaciliteter som beviljas kan inbegripa pantsättning av kompletterande säkerheter. I fall som omfattar arrangemang mellan olika kreditgivare kan ett införande av avtalsvillkor som kompenserar den förhöjda risk som kreditinstitutet ådrar sig vara nödvändiga. Denna å tg ä rd l ä mpar sig generellt b ä ttre f ö r f ö retagsexponeringar ä n andra typer av exponeringar. En noggrann bed ö mning av l å ntagarens å terbetalningsf ö rm å ga b ö r g ö ras, vilken b ö r involvera oberoende sektorexperter som kan bed ö ma aff ä rsplaners giltighet och tillhandah å llna kassafl ö desprognoser. Denna å tg ä rd b ö r anses vara b ä rkraftig enbart n ä r bed ö mningen av å terbetalningsf ö rm å ga p å visar en kapacitet att å terbetala kreditfaciliteten i sin helhet.
13. Skuldkonsolidering Kombinera flera exponeringar Detta är i regel inte en bärkraftig till en …
SkuldkonsolideringKombinera flera exponeringar till en enskild exponering eller ett begränsat antal exponeringar.Detta är i regel inte en bärkraftig fristående anståndsåtgärd – den bör kombineras med andra anståndsåtgärder som bidrar till att åtgärda befintliga försenade betalningar. Denna åtgärd är särskilt fördelaktig i situationer där kombinationen av
AnståndsåtgärdBeskrivningBärkraft och andra viktiga överväganden säkerheter och säkrade kassaflöden ger en större övergripande säkerhetstäckning avseende den fullständiga skulden, exempelvis genom att minimera utflödet av likviditet eller underlätta omallokering av kassaflödets överskott mellan exponeringar.
14. Delvist eller fullständigt Kreditinstitutet förverkar sin rätt Denna åtgärd bör användas när …
Delvist eller fullständigt efterskänkande av skuldKreditinstitutet förverkar sin rätt att på rättslig väg återhämta en del av eller hela beloppet av den utestående skulden från låntagaren.Denna åtgärd bör användas när kreditinstitutet godtar en ”reducerad betalning enligt den fullständiga och slutliga uppgörelsen”, varigenom kreditinstitutet efterskänker hela den återstående skulden om låntagaren återbetalar det reducerade beloppet av kapitalskulden inom en överenskommen tidsram. Kreditinstituten bör tillämpa alternativ som inbegriper efterskänkande av skuld på ett aktsamt sätt, eftersom möjligheten till efterskänkande kan medföra överdrivna risktaganden och leda till ”strategiska fallissemang”. På grund av detta bör kreditinstituten upprätta särskilda policyer och förfaranden för efterskänkande av skuld för att säkerställa att robusta kontroller finns etablerade.

1.1 Referenser

1.2 Identifierade krav

1.3 Relaterade standarder

2. Identifierade krav

Krav

3. Relaterade standarder

Standarder
  • EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/