+Priloga 5 – Mogoči ukrepi restrukturiranja
---+1. Samo obresti V določenem kratkoročnem Ta ukrep bi se lahko štel za vzdržnega obdobju se za …
---+2. Znižana plačila Znižanje zneska obroka odplačila Glej „1. Samo obresti“. v opredeljenem …
---+3. Obdobje Dogovor, s katerim se Glej „1. Samo obresti“. odloga/odlog plačila kreditojemalcu dovoli …
---+4. Zamujena Restrukturiranje zamujenih plačil Ukrep bi se moral odobriti/šteti za …
---+5. Znižanje obrestne Trajno (ali začasno) znižanje Izpostavljenosti z visoko obrestno mero so mere …
---+6. Podaljšanje roka Podaljšanje roka zapadlosti Če se mora kreditojemalec pri določeni …
---+7. Dodatno Dodatne zastavne pravice na Ta ukrep ni samostojno izvedljiv ukrep zavarovanje s …
---+8. Sporazumna Kreditna institucija in Kreditne institucije bi morale dolg, ki je prodaja/pomoč pri …
---+9. Spremenjen načrt Obstoječi pogodbeni načrt Različne možnosti odplačevanja lahko odplačevanja …
---+10. Pretvorba valute Valuta izpostavljenosti se uskladi Kreditne institucije bi morale z valuto …
---+11. Druge spremembe Kreditna institucija razreši pogodbenih kreditojemalca obveznosti ali …
---+12. Refinanciranje/novi Zagotovitev novih ureditev To po navadi ni samostojno izvedljiv ukrep …
---+13. Konsolidacija dolga Združitev več izpostavljenosti v To po navadi ni samostojno izvedljiv ukrep …
---+14. Delni ali popolni Kreditna institucija se odreče Ta ukrep bi bilo treba uporabiti, če se odpust …

Priloga 5 – Mogoči ukrepi restrukturiranja

Ukrep Opis Izvedljivost in drugi pomembni vidiki

1. Pregled

,
1. Samo obresti V določenem kratkoročnem Ta ukrep bi se lahko štel za vzdržnega obdobju se za …
Samo obrestiV določenem kratkoročnem obdobju se za kredit plačujejo samo obresti, glavnica pa se ne odplačuje. Glavnica se torej ne spreminja, pogoji strukture odplačevanja pa se na koncu obdobja, v katerem se plačujejo samo obresti, ponovno ocenijo glede na ocenjeno odplačilno sposobnost.Ta ukrep bi se lahko štel za vzdržnega samo, če kreditna institucija lahko dokaže (na podlagi razumno dokumentiranih finančnih informacij), da so finančne težave kreditojemalca začasne narave in da bo kreditojemalec po določenem obdobju, v katerem plačuje samo obresti, lahko odplačeval kredit vsaj v obsegu predhodne odplačilne sposobnosti. Ukrep praviloma ne bi smel trajati več kot 24 mesecev, pri gradnji poslovnih nepremičnin in projektnega financiranja pa ne več kot 12 mesecev. Na koncu opredeljenega obdobja tega ukrepa restrukturiranja bi morale institucije ponovno oceniti kreditojemalčevo sposobnost odplačevanja dolga za izvajanje spremenjenega načrta odplačevanja, v katerem je mogoče upoštevati tudi del glavnice, ki se v obdobju plačevanja samo obresti ni plačal. Ta ukrep se najpogosteje ponudi v kombinaciji z drugimi ukrepi dolgoročnejše narave za izravnavo začasno nižjih odplačila (npr. s podaljšanjem zapadlosti).
2. Znižana plačila Znižanje zneska obroka odplačila Glej „1. Samo obresti“. v opredeljenem …
Znižana plačilaZnižanje zneska obroka odplačila v opredeljenem kratkoročnem obdobju za upoštevanje kreditojemalčevega poslabšanega stanje glede denarnega toka pred nadaljevanjem odplačil na podlagi predvidene odplačilne sposobnosti. Obresti je treba v celoti odplačati pozneje.Glej „1. Samo obresti“. Če je znižanje plačil zmerno in so vsi drugi zgoraj navedeni pogoji izpolnjeni, se ta ukrep lahko uporablja več kot 24 mesecev.
3. Obdobje Dogovor, s katerim se Glej „1. Samo obresti“. odloga/odlog plačila kreditojemalcu dovoli …
Obdobje odloga/odlog plačilaDogovor, s katerim se Glej „1. Samo obresti“. kreditojemalcu dovoli določen odlog pri izpolnjevanju obveznosti odplačevanja, ki se
UkrepOpis Izvedljivost in drugi pomembni vidiki
4. Zamujena Restrukturiranje zamujenih plačil Ukrep bi se moral odobriti/šteti za …
Zamujena plačila/kapitalizacija obrestiRestrukturiranje zamujenih plačil in/ali obračunanih obresti s prištetjem neplačanih zneskov k stanju neporavnane glavnice za odplačilo v skladu z vzdržnim reprogramiranim načrtom.Ukrep bi se moral odobriti/šteti za vzdržnega le, če je institucija ocenila, da preverjena raven kreditojemalčevih prihodkov/izdatkov (na podlagi razumno dokumentiranih finančnih informacij) in predlagana spremenjena odplačila zadostujejo, da bo lahko kr editojemalec servisiral spremenjena odplačila kredita na podlagi glavnice in obresti v celotnem trajanju spremenjenega načrta odplačevanja, ter če je institucija formalno zahtevala potrdilo, da kreditojemalec razume in sprejema pogoje kapitalizacije. Kapitalizacija zamujenih plačil bi se morala izvesti le selektivno v primerih, ko izterjava preteklih zamujenih plačil ali zapadlih plačil v skladu s pogodbo ni mogoča in je kapitalizacija edina realno razpoložljiva možnost. Institucije praviloma ne bi smele ponuditi kreditojemalcu tega ukrepa več kot enkrat, ukrep pa bi se moral uporabljati samo za zamujena plačila, ki ne presegajo vnaprej določene velikosti glede na celotno glavnico (ki bi jo bilo treba opredeliti v politiki banke glede restrukturiranja). Institucija bi morala oceniti, da je odstotek zamujenih plačil, ki se kapitalizirajo, glede na odplačila glavnice in obresti za kreditojemalca ustrezen in primeren.
5. Znižanje obrestne Trajno (ali začasno) znižanje Izpostavljenosti z visoko obrestno mero so mere …
Znižanje obrestne mereTrajno (ali začasno) znižanje obrestne mere (fiksne ali spremenljive) na pravično in vzdržno stopnjo.Izpostavljenosti z visoko obrestno mero so med pogostimi vzroki za finančno stisko. Finančne težave kreditojemalca so lahko delno posledica previsokih obrestnih mer glede na njegove prihodke ali zviševanja obrestnih mer, ki lahko za razliko od fiksne obrestne mere povzroči, da kreditojemalec glede na prevladujoče razmere na trgu prejema financiranje po nerazumno visokih stroških. V takih primerih bi se lahko proučilo znižanje obrestne mere. Jasno bi bilo treba označiti vse primere, pri katerih je mogoče doseči dostopnost samo
UkrepOpisIzvedljivost in drugi pomembni vidiki
6. Podaljšanje roka Podaljšanje roka zapadlosti Če se mora kreditojemalec pri določeni …
Podaljšanje roka zapadlosti/trajanjaPodaljšanje roka zapadlosti kredita (tj. datuma zadnjega obroka kredita po pogodbi), kar omogoča zmanjšanje zneskov obrokov, ker se odplačila razporedijo na daljše obdobje.Če se mora kreditojemalec pri določeni starosti obvezno upokojiti, bi bilo podaljšanje trajanja izvedljivo samo, če je institucija ocenila in lahko dokaže, da bo kreditojemalec lahko izvajal spremenjena odplačila kredita s pokojnino ali drugimi preverjenimi viri prihodkov. Podaljšanje trajanja bi bilo treba šteti za izvedljivo le, če je v skladu z življenjskim ciklom obstoječih zavarovanj s premoženjem ali če se ta ustrezno nadomestijo.
7. Dodatno Dodatne zastavne pravice na Ta ukrep ni samostojno izvedljiv ukrep zavarovanje s …
Dodatno zavarovanje s premoženjemDodatne zastavne pravice na neobremenjenem premoženju se pridobijo kot kreditojemalčevo dodatno zavarovanje s premoženjem za izravnavo višje izpostavljenosti tveganju in v okviru postopka restrukturiranja.Ta ukrep ni samostojno izvedljiv ukrep restrukturiranja, saj sam po sebi ne reši zamujenih plačil pri kreditu. Pogosto je njegov cilj izboljšati razmerje med vrednostjo kredita in vrednostjo premoženja ali izpolniti povezane obveznosti. Dodatno zavarovanje je lahko v različnih oblikah, kot so zastava gotovinskega depozita, odstop terjatev ali nova/dodatna hipoteka na nepremičnini. Institucije bi morale skrbno ovrednotiti zastavne pravice na premoženju drugega in tretjega reda ter osebna jamstva.
8. Sporazumna Kreditna institucija in Kreditne institucije bi morale dolg, ki je prodaja/pomoč pri …
Sporazumna prodaja/pomoč pri prodajiKreditna institucija in kreditojemalec se dogovorita, da bosta premoženje, dano v zavarovanje, prostovoljno odprodala za delno ali celotno poplačilo dolga.Kreditne institucije bi morale dolg, ki je ostal po prodaji, pri kateri so pomagale, restrukturirati z ustreznim načrtom o dplačevanja v skladu s kreditojemalčevo ponovno ocenjeno odplačilno sposobnostjo. Kreditne institucije bi morale pri ukrepih restrukturiranja, pri katerih bi bilo morda treba po njihovem poteku prodati premoženje, konservativno proučiti prihodnji pristop k morebitnemu primanjkljaju, ki bi po prodaji premoženja lahko ostal, in ga čim prej odpraviti.
UkrepOpisIzvedljivost in drugi pomembni vidiki
9. Spremenjen načrt Obstoječi pogodbeni načrt Različne možnosti odplačevanja lahko odplačevanja …
Spremenjen načrt odplačevanjaObstoječi pogodbeni načrt odplačevanja se prilagodi novemu vzdržnemu programu odplačevanja, ki temelji na verodostojni, trenutni in predvideni oceni kreditojemalčevega denarnega toka.Različne možnosti odplačevanja lahko vključujejo: i. delno odplačilo: pri delnem poplačilu izpostavljenosti, na primer iz prodaje premoženja, ki je nižje od neporavnanega zneska. Ta možnost se uporablja za večje zmanjšanje tvegane izpostavljenosti in zagotovitev vzdržnega načrta odplačevanja za preostali neporavnani znesek. Tej možnosti bi bilo treba dati prednost pred enkratnim odplačilom in odplačilom z naraščajočimi obroki, ki sta opisana v nadaljevanju. ii. Odplačila v enkratnem znesku: kadar spremenjeni načrt odplačevanja zagotavlja veliko plačilo glavnice na poznejši datum pred zapadlostjo kredita. To možnost bi bilo treba uporabiti/šteti za izvedljivo samo v izjemnih okoliščinah in če lahko institucija ustrezno dokaže, da bo imel kreditojemalec v prihodnosti na voljo denarni tok za izvedbo odplačila v enkratnem znesku. iii. Stopnjevana plačila: kreditne institucije bi morale rešitev, ki vključuje to možnost, šteti za izvedljivo le, če lahko zagotovijo in dokažejo, da se lahko razumno pričakuje, da bo kreditojemalec lahko odplačeval naraščajoče zneske.
10. Pretvorba valute Valuta izpostavljenosti se uskladi Kreditne institucije bi morale z valuto …
Pretvorba valute Valuta izpostavljenosti se uskladi z valuto denarnega toka.Kreditne institucije bi morale kreditojemalcem v celoti pojasniti valutna tveganja ter jih opozoriti na zavarovanje za primer pretvorbe valute.
11. Druge spremembe Kreditna institucija razreši pogodbenih kreditojemalca obveznosti ali …

Druge spremembe Kreditna institucija razreši pogodbenih kreditojemalca obveznosti ali pogojev/obveznosti pogojev iz kreditne pogodbe, ki niso našteti zgoraj. Ukrep Opis Izvedljivost in drugi pomembni vidiki
12. Refinanciranje/novi Zagotovitev novih ureditev To po navadi ni samostojno izvedljiv ukrep …
Refinanciranje/novi kreditiZagotovitev novih ureditev financiranja v podporo pri okrevanju kreditojemalca v stiski.To po navadi ni samostojno izvedljiv ukrep restrukturiranja; združiti bi ga bilo treba z drugimi ukrepi restrukturiranja, s katerimi se obravnavajo obstoječa zamujena plačila. Uporabiti bi se moral samo izjemoma. Odobrijo se lahko novi krediti, kar lahko pomeni tudi zastavo dodatnega premoženja, danega v zavarovanje. Pri dogovorih med upniki je morda treba z uvedbo obveznosti izravnati dodatno tveganje, ki ga prevzame kreditna institucija. Ta ukrep je morda primernej š i za izpostavljenosti pri gospodarskih dru ž bah; opraviti bi bilo treba temeljito oceno kreditojemal č eve odpla č ilne sposobnosti, pri kateri bi morali v zadostnem obsegu sodelovati neodvisni sektorski strokovnjaki, za presojo vzdr ž nosti predlo ž enih poslovnih na č rtov in predvidenega denarnega toka. Ta ukrep bi bilo treba š teti za izvedljivega le, č e temeljita ocena dostopnosti poka ž e sposobnost odpla č ila v celoti.
13. Konsolidacija dolga Združitev več izpostavljenosti v To po navadi ni samostojno izvedljiv ukrep …
Konsolidacija dolgaZdružitev več izpostavljenosti v eno izpostavljenost ali omejeno število izpostavljenosti.To po navadi ni samostojno izvedljiv ukrep restrukturiranja; združiti bi ga bilo treba z drugimi ukrepi restrukturiranja, s katerimi se obravnavajo obstoječa zamujena plačila. Ta ukrep je zlasti uporaben v primerih, ko se z združitvijo zavarovanja s premoženjem in zavarovanega denarnega toka zagotovi boljša splošna pokritost celotnega dolga, na primer z zmanjševanjem odtekanja denarnih sredstev ali z olajšanjem prerazporeditve presežka denarnih tokov med izpostavljenostmi.
14. Delni ali popolni Kreditna institucija se odreče Ta ukrep bi bilo treba uporabiti, če se odpust …
Delni ali popolni odpust dolgaKreditna institucija se odreče pravici do sodne izterjave dela dolga ali njegovega celotnega zneska, ki ga kreditojemalec ni poravnal.Ta ukrep bi bilo treba uporabiti, če se kreditna institucija strinja z „znižanim plačilom v celoti in končno poravnavo“, pri čemer odpusti ves preostali dolg, če kreditojemalec v dogovorjenem časovnem okviru plača zmanjšani znesek glavnice. Kreditne institucije bi morale možnosti odpusta dolga uporabljati previdno, saj
UkrepOpisIzvedljivost in drugi pomembni vidiki

1.1 Sklici

1.2 Ugotovljene zahteve

1.3 Povezani standardi

2. Ugotovljene zahteve

Zahteve

3. Povezani standardi

Standardi
  • EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/