+Prilog 5. – Moguće mjere restrukturiranja
---+1. Samo kamate Tijekom definiranog Tu bi mjeru trebalo smatrati održivom kratkoročnog razdoblja …
---+2. Smanjena plaćanja Smanjenje iznosa anuiteta (rate) Vidjeti „1. Samo kamate”. tijekom definiranog …
---+3. Razdoblje odgode / Sporazum kojim se dužniku Vidjeti „1. Samo kamate”. moratorij na plaćanje …
---+4. Dospjele neplaćene Restrukturiranje dospjelih Ta bi se mjera trebala odobriti / smatrati obveze …
---+5. Smanjenje kamatne Trajno (ili privremeno) smanjenje Izloženosti s visokim kamatnim stopama stope …
---+6. Produljenje roka Produljenje roka dospijeća Ako dužnik podliježe odredbama o dospijeća / …
---+7. Dodatni kolateral Dodatni zalozi na neopterećenu Ta mjera nije održiva samostalna mjera imovinu …
---+8. Prodaja na temelju Kreditna institucija i dužnik Kreditne institucije trebaju restrukturirati …
---+9. Reprogramirana Postojeći ugovoreni plan otplat e Različite mogućnosti otplate mogu otplata …
---+10. Konverzija valute Valuta izloženosti usklađuje se s Kreditne institucije trebaju dužnicima u …
---+11. Druge izmjene Kreditna instit ucija oslobađa uvjeta/odredbi ugovora dužnika odredbi ili uvjeta …
---+12. Refinanciranje / Osiguravanje novih načina Ta mjera obično nije održiva samostalna nove …
---+13. Konsolidacija duga Povezivanje više izloženosti u Ta mjera obično nije održiva samostalna jednu …
---+14. Oprost dijela duga ili Kreditna institucija odriče se Ta bi se mjera trebala upotrebljavati ako …

Prilog 5. – Moguće mjere restrukturiranja

Mjera Opis Održivost i drugi važni kriteriji

1. Pregled

,
1. Samo kamate Tijekom definiranog Tu bi mjeru trebalo smatrati održivom kratkoročnog razdoblja …
Samo kamateTijekom definiranog kratkoročnog razdoblja plaćaju se samo kamate na kreditne linije i ne otplaćuje se glavnica. Stoga iznos glavnice ostaje nepromijenjen te se uvjeti strukture otplate ponovno procjenjuju na kraju razdoblja plaćanja samo kamata, na temelj u procjene sposobnosti otplate.Tu bi mjeru trebalo smatrati održivom samo ako kreditna institucija može dokazati (na temelju razumnih dokumentiranih financijskih informacija) da su financijske poteškoće s kojima se suočava dužnik privremene i da će nakon definiranog razdoblja plaćanja samo kamata dužnik moći otplaćivati kredit najmanje u mjeri u kojoj je to prethodno bio sposoban činiti. Mjera ne bi trebala trajati dulje od 24 mjeseca, odnosno 12 mjeseci u slučaju izgradnje poslovnih nekretnina i financiranja projekata. Nakon završetka definiranog razdoblja za tu mjeru restrukturiranja institucije trebaju ponovno procijeniti sposobnost dužnika da otplaćuje svoj dug kako bi se moglo nastaviti s izmijenjenim planom otplate kojim može biti obuhvaćen element ne plaćene glavnice tijekom tog razdoblja u kojem se plaćaju samo kamate. U većini će se slučajeva ta mjera ponuditi u kombinaciji s drugim, dugoročnim mjerama kako bi se nadoknadila trenutačna plaćanja manjih iznosa (npr. produljenje roka dospijeća).
2. Smanjena plaćanja Smanjenje iznosa anuiteta (rate) Vidjeti „1. Samo kamate”. tijekom definiranog …
Smanjena plaćanjaSmanjenje iznosa anuiteta (rate) tijekom definiranog kratkoročnog razdoblja kako bi se pomoglo dužniku suočenom s poteškoćama u novčanom toku prije nastavka otplate na temelju predviđene sposobnosti otplate. Iznos kamata i dalje treba platiti u potpunosti.Vidjeti „1. Samo kamate”. Ako je smanjenje plaćanja umjereno i ispunjeni su svi drugi prethodno navedeni uvjeti, mjera bi se mogla primjenjivati dulje od 24 mjeseca.
3. Razdoblje odgode / Sporazum kojim se dužniku Vidjeti „1. Samo kamate”. moratorij na plaćanje …
Razdoblje odgode / moratorij na plaćanjeSporazum kojim se dužniku Vidjeti „1. Samo kamate”. omogućuje određena odgoda u pogledu obveza otplate, obično u pogledu glavnice i kamata.
MjeraOpis Održivost i drugi važni kriteriji
4. Dospjele neplaćene Restrukturiranje dospjelih Ta bi se mjera trebala odobriti / smatrati obveze …
Dospjele neplaćene obveze / kapitalizacija kamataRestrukturiranje dospjelih neplaćenih obveza i/ili neplaćenih obračunanih kamata dodavanjem tih neplaćenih iznosa neplaćenoj glavnici za otplatu u okviru održivog reprogramiranog otplatnog plana.Ta bi se mjera trebala odobriti / smatrati održivom samo ako je institucija potvrdila razine prihoda/rashoda dužnika (na tem elju razumnih dokumentiranih financijskih informacija) i predložene preinake otplate dostatne da bi se dužniku omogućila izmijenjena otplata kredita na temelju glavnice i kamata tijekom izmijenjenog plana otplate i ako je institucija službeno zatražila pot vrdu da dužnik razumije i prihvaća uvjete kapitalizacije. Kapitalizacija dospjelih neplaćenih obveza trebala bi se omogućiti samo u odabranim slučajevima u kojima nije moguća naplata prethodno dospjelih neplaćenih obveza ili dospjelih plaćanja na temelju ugovora te je kapitalizacija jedina dostupna realna mogućnost. Institucije bi trebale općenito izbjegavati nuđenje te mjere dužniku više od jedanput, a mjera bi se trebala primjenjivati samo na dospjele neplaćene obveze koje ne premašuju unaprijed definirani iznos u odnosu na ukupnu glavnicu (koju bi trebalo definirati u politici kreditne institucije koja se odnosi na restrukturiranje). Institucija bi trebala procijeniti postotak dospjelih neplaćenih obveza koje se kapitalizira u odnosu na otplatu glavnice i kamata koji je prikladan i prihvatljiv za dužnika.
5. Smanjenje kamatne Trajno (ili privremeno) smanjenje Izloženosti s visokim kamatnim stopama stope …
Smanjenje kamatne stopeTrajno (ili privremeno) smanjenje kamatne stope (fiksne ili promjenjive) na primjerenu i održivu stopu.Izloženosti s visokim kamatnim stopama jedan su od glavnih uzroka financijskih poteškoća. Dio financijskih poteškoća dužnika može proizlaziti iz činjenice da su kamatne stope iznimno visoke u usporedbi s prihodima dužnika ili iz činjenice da su promjene kamatne stope (za razliku od fiksne stope) dovele do toga da dužnik financijska sredstva dobiva uz pretjerane troškove u usporedbi s prevladavajućim uvjetima na tržištu. U takvim se slučajevima može razmotriti smanjenje kamatne stope.
MjeraOpisOdrživost i drugi važni kriteriji
6. Produljenje roka Produljenje roka dospijeća Ako dužnik podliježe odredbama o dospijeća / …
Produljenje roka dospijeća / trajanjaProduljenje roka dospijeća kredita (odnosno datuma zadnjeg anuiteta (rate) kredita u skladu s ugovorom) koje omogućuje smanjenje iznosa anuitetâ (rate) njihovim raspoređivanjem tijekom duljeg razdoblja.Ako dužnik podliježe odredbama o obveznoj dobi za umirovljenje, produljenje roka trebalo bi se smatrati održivim samo ako je institucija procijenila i može dokaza ti da dužnik može svojom mirovinom ili drugim legitimnim izvorima prihoda otplaćivati preinačene anuitete (rate) kredita na prihvatljivoj osnovi. Produljenje roka trebalo bi se smatrati održivim samo ako je u skladu sa životnim vijekom postojećih kolaterala ili ako dođe do odgovarajuće zamjene postojećeg kolaterala.
7. Dodatni kolateral Dodatni zalozi na neopterećenu Ta mjera nije održiva samostalna mjera imovinu …
Dodatni kolateralDodatni zalozi na neopterećenu imovinu dobivaju se od dužnika kao dodatni kolateral kako bi se nadoknadila veća izloženost rizicima i kao dio postupka restrukturiranja.Ta mjera nije održiva samostalna mjera restrukturiranja jer sama po sebi ne otklanja prisutnost dospjelih neplaćenih obveza po kreditu. Njome se obično nastoje poboljšati ili ispraviti odredbe o omjeru iznosa kredita i vrijednosti kolaterala (engl. LTV). Dodatn i kolateral može biti u različitim oblicima, kao što su zalog na gotovinskom pologu, ustupanje potraživanja ili nova/dodatna hipoteka na nekretnini. Institucije bi trebale oprezno priznavati drugi i treći zalog na imovini, kao i osobna jamstva.
8. Prodaja na temelju Kreditna institucija i dužnik Kreditne institucije trebaju restrukturirati …
Prodaja na temelju sporazuma / potpomognuta prodajaKreditna institucija i dužnik suglasni su s dobrovoljnim raspolaganjem osigurane imovine u cilju djelomične ili potpune otplate duga.Kreditne institucije trebaju restrukturirati mogući ostatak duga nakon potpomogn ute prodaje odgovarajućim planom otplate u skladu s ponovnom procjenom dužnikove sposobnosti otplate. U slučaju mjera restrukturiranja koje mogu zahtijevati prodaju imovine na kraju razdoblja kreditne institucije trebaju primijeniti konzervativan pristup mogućem manjku preostalom nakon
MjeraOpisOdrživost i drugi važni kriteriji
9. Reprogramirana Postojeći ugovoreni plan otplat e Različite mogućnosti otplate mogu otplata …
Reprogramirana otplataPostojeći ugovoreni plan otplat e prilagođava se novom održivom programu otplate na temelju vjerodostojne, trenutačne i predviđene procjene novčanog toka dužnikaRazličite mogućnosti otplate mogu uključivati: i. djelomičnu otplatu: ako se plaćanjem zatvara (dio) izloženosti, na primjer na temelju prodaje imovine niže vrijednosti od nepodmirenog iznosa. Ta se mogućnost primjenjuje radi znatnog smanjenja izloženosti riziku i kako bi se omogućio održiv program otplate preostalog nepodmirenog iznosa. Toj mogućnosti treba dati prednost u odno su na mogućnosti navedenih u nastavku: jednokratne otplate glavnice i povećanja otplate; ii. balonsko plaćanje ili jednokratnu otplatu glavnice: kad se reprogramiranjem otplate osigurava otplata velikog iznosa glavnice na kasniji datum prije dospijeća kred ita. Ta bi se mogućnost trebala upotrijebiti/smatrati održivom samo u iznimnim okolnostima i ako institucija može pokazati da će u budućnosti dužnik imati raspoloživ novčani tok za ispunjavanje uvjeta balonskog plaćanja ili jednokratne otplate glavnice; iii. postupno povećanje otplate: kreditne institucije trebaju rješenje koje uključuje tu mogućnost smatrati održivim samo ako mogu osigurati i dokazati da postoji dobar razlog zbog kojeg se očekuje da će dužnik moći podmiriti buduća povećanja iznosa otplate.
10. Konverzija valute Valuta izloženosti usklađuje se s Kreditne institucije trebaju dužnicima u …

Konverzija valute Valuta izloženosti usklađuje se s Kreditne institucije trebaju dužnicima u valutom novčanog toka. potpunosti objasniti tečajne rizike i uputiti ih na osiguranje za konverziju valute.
11. Druge izmjene Kreditna instit ucija oslobađa uvjeta/odredbi ugovora dužnika odredbi ili uvjeta …

Druge izmjene Kreditna instit ucija oslobađa uvjeta/odredbi ugovora dužnika odredbi ili uvjeta Mjera Opis Održivost i drugi važni kriteriji
12. Refinanciranje / Osiguravanje novih načina Ta mjera obično nije održiva samostalna nove …
Refinanciranje / nove kreditne linijeOsiguravanje novih načina financiranja radi podrške naplati od dužnika koji se suočava s poteškoćama.Ta mjera obično nije održiva samostalna mjera restrukturiranja, već je treba kombinirati s drugim mjerama restrukturiranja usmjerenima na postojeće dospjele neplaćene obveze. Treba je primjenjivati samo u iznimnim slučajevima. Mogu se odobriti nove kreditne linije koj e mogu uključivati zalog dodatnog kolaterala. U slučaju sporazuma između kreditora, uvođenje posebnih ugovornih odredbi možda će biti potrebno radi kompenzacije dodatnog rizika koji snosi kreditna institucija. Ta mjera mogla bi biti prikladnija za izloženosti poduzećima. Treba provesti podrobnu procjenu sposobnosti plaćanja dužnika, uključujući dostatnu uključenost neovisnih sektorskih stručnjaka koji će procijeniti održivost dostavljenih poslovnih planova i predviđanja novčanih tokova. Tu mjeru treba smatrati održivom samo ako se procjenom kreditne sposobnosti utvrdi potpuna sposobnost plaćanja.
13. Konsolidacija duga Povezivanje više izloženosti u Ta mjera obično nije održiva samostalna jednu …
Konsolidacija dugaPovezivanje više izloženosti u jednu izloženost ili u ograničen skup izloženosti.Ta mjera obično nije održiva samostalna mjera restrukturiranja, već je treba kombinirati s drugim mjerama restrukturiranja usmjerenima na postojeće dospjele neplaćene obveze. Ta je mjera posebno korisna u situacijama u kojima se povezivanjem kolaterala i osiguranog novčanog toka omogućuje veća cjelokupna pokrivenost kolaterala za cjelokupni dug, na primjer tako da se odljev gotovine svede na najmanju moguću mjeru ili omogućivanjem preraspodjele viška novčanog toka među izloženostima.
14. Oprost dijela duga ili Kreditna institucija odriče se Ta bi se mjera trebala upotrebljavati ako …
Oprost dijela duga ili cjelokupnog dugaKreditna institucija odriče se svojeg prava na zakonsku naplatu dijela duga ili punog iznosa duga od dužnika.Ta bi se mjera trebala upotrebljavati ako je kreditna institucija suglasna sa „smanjenim plaćanjem kao punim i konačnim namirenjem”, pri čemu će kreditna institucija oprostiti dužniku preostalo dugovanje ako dužnik plati smanjeni iznos
MjeraOpisOdrživost i drugi važni kriteriji

1.1 Reference

1.2 Utvrđeni zahtjevi

1.3 Povezani standardi

2. Utvrđeni zahtjevi

Zahtjevi

3. Povezani standardi

Standardi
  • EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/