+Anexa 5 – Potențiale măsuri de restructurare
---+1. Numai dobânda Pe parcursul unei perioade Această măsură trebuie considerată viabilă scurte …
---+2. Plăți reduse Reducerea sumei ratelor de Vezi punctul „1. Numai dobânda”. rambursare pentru o …
---+3. Perioada de Un acord care oferă debitorului o Vezi punctul „1. Numai dobânda”. grație/amânarea …
---+4. Capitalizarea Restructurarea arieratelor și/sau Această măsură trebuie arieratelor/dobânzii a …
---+5. Diminuarea rat ei Diminuarea permanentă (sau Expunerile cu rate ale dobânzii ridicate dobânzii …
---+6. Prelungirea Prelungirea scadenței creditului În cazul în care debitorul are vârsta …
---+7. Garanții reale Se obțin de la debitor sarcini Această măsură nu este o măsură de suplimentare …
---+8. Vânzarea de comun Instituția de credit și debitorul Instituțiile de credit trebuie să …
---+9. Reeșalonarea plăților Scadențarul de plată contractual Diferitele opțiuni de rambursare pot …
---+10. Conversia monedei Atunci când moneda expunerii Instituțiile de credit trebuie să explice în …
---+11. Alte modificări ale Atunci c ând instituția de credit condițiilor exonerează debitorul de …
---+12. Refinanțare/noi Oferirea de noi aranjamente de De obicei, aceasta nu este o măsură de …
---+13. Consolidarea datoriei Combinarea mai multor expuneri De obicei, aceasta nu este o măsură de în …
---+14. Iertarea de plată a Instituția de credit renunță la Această măsură trebuie folosită în cazul în …

Anexa 5 – Potențiale măsuri de restructurare

Măsura de Descriere Viabilitatea și alte considerente

1. Prezentare generală

,
1. Numai dobânda Pe parcursul unei perioade Această măsură trebuie considerată viabilă scurte …
Numai dobândaPe parcursul unei perioade scurte predefinite, se achită numai dobânda aferentă facilităților de credit, fără a se efectua nicio rambursare a principalului. Prin urmare, valoarea principalului rămâne neschimbată, iar termenele aferente structurii de rambursare sunt reevaluate la finalul perioadei în care se achită numai dobânda, în funcție de capacitatea de plată evaluată.Această măsură trebuie considerată viabilă numai dacă instituția de credit poate demonstra (pe baza unor informații financiare documentate și rezonabile) că dificultățile financiare cu care se confruntă debitorul sunt temporare, iar la expirarea perioadei predefinite în care se achită numai dobânda, debitorul va fi în măsură să ramburseze creditul cel puțin în limitele capacității de rambursare anterioare. În general, măsura nu trebuie să depășească o durată de 24 de luni, iar în cazul construirii de proprietăți comerciale și finanțare de proiecte, 12 luni. Odată ce perioada acestei măsuri de restructurare ia sfârșit, instituțiile trebuie să reevalueze capacitatea debitorului de rambursare a datoriei pentru a proceda la întocmirea unui scadențar de rambursare revizuit, care să cuprindă elementul de capital neachitat în perioada în care s - a achitat numai dobânda. În majoritatea situațiilor, această măsură este oferită în combinație cu alte măsuri pe termen mai lung pentru a compensa nivelul temporar mai scăzut al rambursărilor (de exemplu, prelungirea scadenței).
2. Plăți reduse Reducerea sumei ratelor de Vezi punctul „1. Numai dobânda”. rambursare pentru o …
Plăți reduseReducerea sumei ratelor de rambursare pentru o perioadă scurtă predefinită pentru a se adapta la situația deteriorată a fluxului de numerar al debitorului, înainte de a continua rambursările pe baza capacității de rambursare previzionate. Dobânda se va achita integral.Vezi punctul „1. Numai dobânda”. În cazul în care valoarea de reducere a plății este moderată și toate celelalte condiții menționate mai sus sunt îndeplinite, această măsură poate fi aplicată pentru o perioadă mai lungă de 24 de luni.
Măsura deDescriereViabilitatea și alte considerente
3. Perioada de Un acord care oferă debitorului o Vezi punctul „1. Numai dobânda”. grație/amânarea …
Perioada de grație/amânarea plățilorUn acord care oferă debitorului o Vezi punctul „1. Numai dobânda”. amânare predefinită a îndeplinirii obligațiilor de rambursare, de obicei în legătură cu principalul și dobânda.
4. Capitalizarea Restructurarea arieratelor și/sau Această măsură trebuie arieratelor/dobânzii a …
Capitalizarea arieratelor/dobânziiRestructurarea arieratelor și/sau a arieratelor reprezentând dobândă acumulată prin adăugarea acelor sume neachitate la soldul rămas al principalului pentru a fi rambursate în cadrul unui program de reeșalonare sustenabil.Această măsură trebuie acordată/considerată viabilă numai în cazul în care, conform evaluărilor efectuate de instituție, venitul verificat al debitorului/nivelul cheltuielilor acestuia (pe baza unor informații financiare documentate rezonabile) și rambursările revizuite propuse sunt suficiente pentru a permite debitorului să ef ectueze rambursările revizuite ale împrumutului, în legătură cu principalul și dobânda, pe durata scadențarului de rambursare revizuit, precum și în cazul în care instituția a solicitat oficial o confirmare din partea debitorului conform căreia acesta înțelege și acceptă condițiile de capitalizare. Capitalizarea arieratelor trebuie acordată numai selectiv în situațiile în care nu se pot recupera arieratele istorice sau plățile datorate în baza contractului, iar capitalizarea este singura opțiune reală disponibilă . Instituțiile trebuie să evite, în general, să ofere această măsură unui debitor mai mult de o singură dată, iar măsura trebuie aplicată numai arieratelor care nu depășesc o dimensiune predefinită raportată la principalul total (care trebuie defini tă în politica de restructurare a instituției de credit). Instituția trebuie să analizeze procentul de arierate care se capitalizează comparativ cu rambursările de principal și dobândă, după cum este adecvat și corespunzător pentru debitor.
5. Diminuarea rat ei Diminuarea permanentă (sau Expunerile cu rate ale dobânzii ridicate dobânzii …
Diminuarea rat ei dobânziiDiminuarea permanentă (sau temporară) a ratei dobânzii (fixe sau variabile) până la o valoare justă și sustenabilă.Expunerile cu rate ale dobânzii ridicate reprezintă una dintre cauzele obișnuite ale dificultăților financiare. Dificultățile fi nanciare ale debitorului pot fi generate în parte de ratele dobânzii excesiv de mari comparativ cu venitul debitorului sau de
Măsura deDescriereViabilitatea și alte considerente
6. Prelungirea Prelungirea scadenței creditului În cazul în care debitorul are vârsta …
Prelungirea scadenței/durateiPrelungirea scadenței creditului (respectiv, amânarea datei ultimei rate contractuale a creditului), care permite o diminuare a valorii ratelor prin distribuirea rambursărilor pe o perioadă mai lungă.În cazul în care debitorul are vârsta obligatorie de pensionare, prelungirea duratei trebuie considerată viabilă numai în cazul în care instituția a evaluat și poate demonstra că debitorul își poate permite să achite rambursările revizuite ale creditului, din pensie sau din alte surse de venit verificate. Prelungirea duratei trebuie considerată viabilă numai dacă aceasta corespunde ciclului de viață al garanțiilor reale existente sau dacă aceste garanții reale sunt înlocuite în mod corespunzător.
7. Garanții reale Se obțin de la debitor sarcini Această măsură nu este o măsură de suplimentare …
Garanții reale suplimentareSe obțin de la debitor sarcini suplimentare constituite asupra unor active negrevate cu titlul de garanții reale suplimentare, pentru a compensa expunerea la risc mai mare și ca parte a procesului de restructurare.Această măsură nu este o măsură de restructurare de sine stătătoare viabilă deoarece nu soluționează, în sine, existența arieratelor cu privire la un credit. De obicei, obiectivul acesteia este de a îmbunătăți sau însănătoși convențiile privind rata LTV. Garanțiile reale suplimentare pot lua diverse forme, precum gaj pe un depozit bancar, cesiune de creanțe sau o ipotecă nouă/suplimentară asupra proprietăților imobiliare. Instituțiile trebuie să evalueze cu atenție sarcinile de grad doi și trei asupra activelor precum și garanțiile personale.
8. Vânzarea de comun Instituția de credit și debitorul Instituțiile de credit trebuie să …

Vânzarea de comun Instituția de credit și debitorul Instituțiile de credit trebuie să acord/vânzarea asistată convin să vândă, în mod restructureze datoriile reziduale rămase în voluntar, activul/activele urma vânzării asistate folosind un scadențar de rambursare corespunzător, Măsura de Descriere Viabilitatea și alte considerente
9. Reeșalonarea plăților Scadențarul de plată contractual Diferitele opțiuni de rambursare pot …
Reeșalonarea plățilorScadențarul de plată contractual existent este ajustat la un nou program de rambursare sustenabil, pe baza unei evaluări credibile, actuale și previzionate a fluxului de numerar al debitorului.Diferitele opțiuni de rambursare pot include: i. Rambursarea parțială: atunci când se efectuează o plată în contul expunerii, de exemplu dintr - o vânzare a activelor pentru o sumă mai mică decât soldul restant. Această opțiune se aplică pentru a reduce în mod semnificativ expunerea în cauză și pentru a permite stabilirea unui program de rambursare sustenabil pentru suma rămasă. Această opțiune este preferabilă opțiunilor „bullet” și „step - up” descrise mai jos. ii. Plăți de tip „balloon” sau „bullet”: atunci când rambursarea reeșalonată asigură plata unei sume considerabile din principal la o dată ulterioară înainte de scadența creditului. Această opțiune trebuie folosită/considerată viabilă numai în situații excepționale și numai atunci când instituția poate demonstra î n mod corespunzător disponibilitatea fluxului de numerar viitor al debitorului, astfel încât acesta să respecte plata de tip „balloon” sau „bullet”. iii. Plăți progresive (step - up): instituțiile de credit trebuie să considere viabilă o soluție care include această opțiune numai atunci când pot garanta și pot dovedi că există motive suficiente să
Măsura deDescriereViabilitatea și alte considerente
10. Conversia monedei Atunci când moneda expunerii Instituțiile de credit trebuie să explice în …
Conversia monedeiAtunci când moneda expunerii este aliniată cu moneda fluxului de numer ar.Instituțiile de credit trebuie să explice în detaliu debitorilor riscurile prezentate de schimbul valutar și trebuie, de asemenea, să facă referire la asigurarea de conversie valutară.
11. Alte modificări ale Atunci c ând instituția de credit condițiilor exonerează debitorul de …
Alte modificări ale condițiilor contractuale/convențiilorAtunci c ând instituția de credit exonerează debitorul de convenții sau condiții incluse într - un contract de credit nemenționate mai sus.
12. Refinanțare/noi Oferirea de noi aranjamente de De obicei, aceasta nu este o măsură de …
Refinanțare/noi facilități de creditOferirea de noi aranjamente de finanțare pentru a sprijini redresarea unui debitor în di ficultate.De obicei, aceasta nu este o măsură de restructurare de sine stătătoare viabilă; trebuie să fie combinată cu alte măsuri de restructurare care vizează arieratele existente. Măsura trebuie aplicată numai în situații excepționale. Pot fi acordate noi facilități de credit care pot presupune constituirea de garanții reale suplimentare. În cazul aranjamentelor între creditori, poate fi necesară introducerea unor convenții pentru a compensa riscul suplimentar la care este expusă instituția de credit. A ceast ă m ă sur ă poate fi mai potrivit ă pentru expuneri corporative; trebuie efectuat ă o evaluare am ă nun ț it ă a capacit ăț ii de plat ă a debitorului, care s ă includ ă o suficient ă implicare a exper ț ilor î n sector pentru a analiza viabilitatea planurilor de afacer i ș i a proiec ț iilor fluxului de numerar prezentate. Aceast ă m ă sur ă trebuie considerat ă viabil ă numai atunci c â nd o analiz ă am ă nun ț it ă a accesibilit ăț ii demonstreaz ă capacitatea de rambursare integral ă .
13. Consolidarea datoriei Combinarea mai multor expuneri De obicei, aceasta nu este o măsură de în …
Consolidarea datorieiCombinarea mai multor expuneri în una singură sau într - un număr limitat de expuneri.De obicei, aceasta nu este o măsură de restructurare de sine stătătoare viabilă; trebuie să fie combinată cu alte măsuri de restructurare care vizează arieratele existente. Această măsură este benefică în special în cazurile în care combinarea garanțiilor reale și a fluxului de numerar garantat
Măsura deDescriereViabilitatea și alte considerente
14. Iertarea de plată a Instituția de credit renunță la Această măsură trebuie folosită în cazul în …
Iertarea de plată a Instituția de credit renunță la datoriei, parțială sau dreptul de a recupera în mod totală legal o parte sau întreaga sumă a datoriei existente de la debitor.Această măsură trebuie folosită în cazul în care instituția de credit acceptă o „plată redusă cu decontarea integrală și definitivă a datoriei” prin care instituția de credit va renunța la toate celelalte datorii dacă debitorul rambursează suma redusă a soldului principalului într -un termen convenit. Instituțiile de credit trebuie să aplice cu prudență opțiunile de iertare de plată, deoarece posibilitatea de renunțare la datorie poate da naștere unui hazard moral și poate încuraja astfel „nerambursări strategice”. Prin urmare, instituțiile trebuie să elaboreze politici și proceduri specifice de iertare de plată pentru a asigura existența unor controale solide.

1.1 Referințe

1.2 Cerințe identificate

1.3 Standarde asociate

2. Cerințe identificate

Cerințe

3. Standarde asociate

Standarde
  • EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/