+5. pielikums. Iespējamie pārskatīšanas pasākumi
---+1. Tikai procenti Noteiktā īstermiņa periodā par Šis pasākums uzskatāms par ilgtspējīgu …
---+2. Samazinātie Atmaksas maksājumu summas Skatīt 1. punktu “Tikai procenti”. maksājumi samazinājums …
---+3. Labvēlības Līgums, kas aizņēmējam paredz Skatīt 1. punktu “Tikai procenti”. periods/maksājuma …
---+4. Parādi/procentu Parādu un/vai uzkrāto procentu Pasākums jāpiešķir/jāuzskata par kapitalizācija …
---+5. Procentu likmju Pastāvīga (vai pagaidu) procentu Riska darījumi ar augstām procentu samazināšana …
---+6. Termiņa Aizdevuma termiņa Ja uz aizņēmēju attiecas obligātais pagarinājums pagarinājums (t. i . …
---+7. Papildu Papildu tiesības apķīlāt Šis pasākums nav ilgt s pējīgs atsevišķs nodrošinājums …
---+8. Pārdošana pēc Kredītiestāde un aizņēmējs Kredītiestādēm jāpārstrukturē visi atlikušie …
---+9. Pārplānotie Esošais līguma atmaksas grafiks Dažādas atmaksas iespējas cita starpā var maksājumi …
---+10. Valūtas Ja riska darījuma valūta ir Kredītiestādēm pilnībā jāpaskaidro konvertēšana saskaņota …
---+11. Citas līguma Kad kredītiestāde aizņēmēju nosacījumu/pakārtoto atbrīvo no līguma nosacījumiem …
---+12. Refinansēšana/jauni Jaunas finansēšanas kārtības Tas parasti nav ilgtspējīgs atsevišķs …
---+13. Parādu konsolidācija Vairāku riska darījumu Tas parasti nav ilgtspējīgs atsevišķs apvienošana …
---+14. Daļēja vai galīga Kredītiestāde zaudē tiesības Šis pasākums jāizmanto, ja kredītiestāde parādu …

5. pielikums. Iespējamie pārskatīšanas pasākumi

Pārskatīšanas Apraksts Ilgtspēja un citi svarīgi apsvērumi

1. Pārskats

,
1. Tikai procenti Noteiktā īstermiņa periodā par Šis pasākums uzskatāms par ilgtspējīgu …
Tikai procentiNoteiktā īstermiņa periodā par kredītpakalpojumiem tiek maksāti tikai procenti, bet ne pamatsumma. Tādējādi pamatsumma paliek nemainīga, un atmaksas struktūras nosacījumi tiek pārskatīti, kad beidzas periods, kurā tiek maksātas tikai procentu maksājumi, ievērojot novērtētās atmaksas iespējas.Šis pasākums uzskatāms par ilgtspējīgu tikai tad, ja kredītiestāde (pamatojoties uz saprātīgu dokumentētu finanšu informāciju) var pierādīt, ka aizņēmēja finanšu grūtības ir īslaicīgas un ka pēc noteiktā tikai procentu likmju apmaksas perioda aizņēmējs varēs apkalpot aizdevumu vismaz iepriekšējo atmaksas iespēju līmenī. Kopumā pasākums nedrīkst pārsniegt 24 mēnešus, bet komerciālā īpašuma un projektu finansēšanas gadījumā — 12 mēnešus. Kad noteiktā laika periodā šis pārskatīšanas pasākums ir beidzies, iestādēm atkārtoti jānovērtē aizņēmēja parāda apkalpošanas jauda, lai turpinātu īstenot pārskatīto atmaksas grafiku, kam vajadzētu atspoguļot neapmaksāto kapitāla elementu šajā periodā, kad tiek maksāti tikai procenti. Vairumā gadījumu šis pasākums tiks piedāvāts kombinācijā ar citiem ilgāka termiņa pasākumiem, lai kompensētu pagaidu zemākas atmaksas (piemēram, termiņa pagarinājums).
2. Samazinātie Atmaksas maksājumu summas Skatīt 1. punktu “Tikai procenti”. maksājumi samazinājums …
Samazinātie maksājumiAtmaksas maksājumu summas samazinājums noteiktā periodā īstermiņā, lai pielāgotu aizņēmēja ietekmēto naudas plūsmas situāciju, pirms tiek turpināta atmaksa, pamatojoties uz plānotajām atmaksas spējām. Procenti joprojām ir jāmaksā pilnībā.Skatīt 1. punktu “Tikai procenti”. Ja maksājuma samazinājuma summa ir mērena un visi iepriekš minētie nosacījumi ir izpildīti, šo pasākumu var piemērot ilgāk par 24 mēnešiem.
3. Labvēlības Līgums, kas aizņēmējam paredz Skatīt 1. punktu “Tikai procenti”. periods/maksājuma …

Labvēlības Līgums, kas aizņēmējam paredz Skatīt 1. punktu “Tikai procenti”. periods/maksājuma noteiktu kavējumu atmaksas moratorijs saistību izpildē, parasti attiecībā uz pamatsummu un procentiem. Pārskatīšanas Apraksts Ilgtspēja un citi svarīgi apsvērumi
4. Parādi/procentu Parādu un/vai uzkrāto procentu Pasākums jāpiešķir/jāuzskata par kapitalizācija …
Parādi/procentu kapitalizācijaParādu un/vai uzkrāto procentu pārskatīšana, nesamaksātās summas pieskaitot neapmaksātajai pamatsummai atmaksas nolūkā saskaņā ar ilgtspējīgu pārplānotu programmu.Pasākums jāpiešķir/jāuzskata par ilgtspējīgu tikai tad, ja iestāde ir novērtējusi, ka pārbaudītie aizņēmēja ienākumu/izdevumu līmeņi (pamatojoties uz saprātīgu dokumentētu finanšu informāciju) un ierosinātie pārskatītie atmaksas maksājumi ir pietiekami, lai aizņēmējs varētu apkalpot pārskatīto aizdevuma atmaksu attiecībā uz pamatsummu un procentiem, pamatojoties uz pārskatīto atmaksas grafiku, un ja iestāde ir oficiāli pieprasījusi apstiprinājumu, ka aizņēmējs ir sapratis un pieņēmis kapitalizācijas nosacījumus. Parādu kapitalizācija jānodrošina tikai selektīvi gadījumos, kad vēsturisko parādu atgūšana vai līgumā paredzētie maksājumi nav iespējami un vienīgā reāli pieejamā iespēja ir kapitalizācija. Iestādēm kopumā jāizvairās no šā pasākuma piedāvāšanas aizņēmējam vairāk par vienu reizi, un pasākums jāpiemēro tikai attiecībā uz parādu, kas nepārsniedz iepriekš noteiktu lielumu attiecībā pret kopējo pamatsummu (kas būtu jānosaka kredītiestādes pārskatīšanas politikā). Iestādei jānovērtē, vai kapitalizēto parādu procentuālā attiecība salīdzinājumā ar pamatsummu un procentu atmaksu ir atbilstoša un piemērota attiecīgajam aizņēmējam.
5. Procentu likmju Pastāvīga (vai pagaidu) procentu Riska darījumi ar augstām procentu samazināšana …
Procentu likmju samazināšanaPastāvīga (vai pagaidu) procentu likmes (fiksētas vai mainīgas) samazināšana līdz pamatotai un ilgtspējīgai likmei.Riska darījumi ar augstām procentu likmēm ir viens no bieži sastopamākajiem finanšu grūtību cēloņiem. Aizņēmēja finanšu grūtības daļēji var izrietēt no tā, ka procentu likmes ir pārāk augstas sa līdzinājumā ar aizņēmēja ienākumiem, vai tā, ka procentu likmju attīstības rezultātā, pretēji fiksētajai procentu likmei, aizņēmējs saņem pārmērīgi dārgu finansējumu, salīdzinot ar tirgū dominējošiem apstākļiem. Šādos gadījumos var ņemt vērā procentu likmes samazinājumu.
PārskatīšanasAprakstsIlgtspēja un citi svarīgi apsvērumi
6. Termiņa Aizdevuma termiņa Ja uz aizņēmēju attiecas obligātais pagarinājums pagarinājums (t. i . …
Termiņa pagarinājumsAizdevuma termiņa pagarinājums (t. i ., pēdējā līgumā noteiktā aizdevuma maksājuma diena), kas ļauj samazināt maksājumu summas, sadalot atmaksu ilgākā periodā.Ja uz aizņēmēju attiecas obligātais pensionēšanās vecums, termiņa pagarinājums jāuzskata par ilgtspējīgu tikai tad, ja iestāde ir novērtējusi un var pierādīt, ka aizņēmējs ar pensiju vai citu pārbaudītu ienākumu avotu var nodrošināt pārskatīto aizdevuma atmaksu pieejamā veidā. Termiņa pagarinājums jāuzskata par ilgtspējīgu tikai tad, ja tas atbilst esošā nodrošinājuma dzīves ciklam vai esošā nodrošinājuma pareizai aizvietošanai.
7. Papildu Papildu tiesības apķīlāt Šis pasākums nav ilgt s pējīgs atsevišķs nodrošinājums …
Papildu nodrošinājumsPapildu tiesības apķīlāt neapgrūtinātus aktīvus tiek iegūtas no aizņēmēja kā papildu nodrošinājums, lai kompensētu augstāku risku, un kā pārstrukturēšanas procesa daļa.Šis pasākums nav ilgt s pējīgs atsevišķs pārskatīšanas pasākums, jo pats par sevi tas nespēj atrisināt aizdevuma parādu problēmu. Parasti tā mērķis ir uzlabot vai koriģēt LTV attiecības pakārtotos līgumus. Papildu nodrošinājums var būt daudzveidīgs, piemēram, ķīla par skaidras naudas iemaksu, parādu cesija vai jauna/papildu hipotēka par nekustamo īpašumu. Iestādēm rūpīgi jānovērtē aktīvu otrā s un trešā s tiesības apķīlāt aktīvus, kā arī personiskās garantijas.
8. Pārdošana pēc Kredītiestāde un aizņēmējs Kredītiestādēm jāpārstrukturē visi atlikušie …
Pārdošana pēc vienošanās/atbalstīta pārdošanaKredītiestāde un aizņēmējs vienojas brīvprātīgi realizēt nodrošināto( - os) aktīvu( - us), lai daļēji vai pilnībā atmaksātu parādu.Kredītiestādēm jāpārstrukturē visi atlikušie parāda posteņi pārdošanas atbalstam ar atbilstošu atmaksas grafiku atbilstoši aizņēmēja atkārtoti novērtētajām atmaksas iespējām. Attiecībā uz pārskatīšanas pasākumiem, atbilstoši kuriem termiņa beigās var būt nepieciešams pārdot īpašumu, kredītiestādēm konservatīvi jāizvērtē turpmāka pieeja attiecībā uz jebkuru nepietiekamību, kas varētu saglabāties pēc īpašuma pārdošanas, un pēc iespējas ātrāk to risināt. Riska darījumiem, kas tiek atmaksāti ar nodrošinājuma paņemšanu atpakaļ
PārskatīšanasAprakstsIlgtspēja un citi svarīgi apsvērumi
9. Pārplānotie Esošais līguma atmaksas grafiks Dažādas atmaksas iespējas cita starpā var maksājumi …
Pārplānotie maksājumiEsošais līguma atmaksas grafiks tiek pielāgots jaunai ilgtspējīgas atmaksas programmai, pamatojoties uz ticamu, faktisku un prognozētu aizņēmēja naudas plūsmas novērtējumuDažādas atmaksas iespējas cita starpā var būt: i. Daļēja atmaksa: maksājums tiek veikts attiecībā pret riska darījumu, piemēram, no aktīvu pārdošanas, kas ir mazāka summa nekā neatmaksātais atlikums. Šo iespēju izmanto, lai ievērojami samazinātu apdraudēto riska darījumu un nodrošinātu ilgtspējīgu atmaksas programmu attiecībā uz pārējo atlikušo summu. Šo iespēju ieteicams izmantot aizdevumiem, kas atmaksājami ar vienu maksājumu, un pastiprināšanas aizdevumiem, kā aprakstīts turpmāk. ii) Aizdevumiem, kas atmaksājami ar vienu maksājumu termiņa beigās: ja pārplānotais atmaksājums nodrošina lielu pamatsummas daļas samaksu vēlākā datumā pirms aizdevuma termiņa beigām. Šī iespēja jāizmanto/jāapsver kā ilgtspējīga tikai ārkārtas apstākļos un, ja iestāde var pienācīgi pierādīt aizņēmēja naudas plūsmas pieejamību nākotnē, lai izpildītu aizdevuma atmaksu vienā maksājumā. iii) maksājumu palielināšana: kredītiestādēm jāapsver risinājums, kurā būtu iekļauta šī iespēja, kas ir ilgtspējīga tikai tad, ja tās var nodrošināt un spēj pierādīt, ka ir pamatots iemesls uzskatīt, ka aizņēmējs varēs segt maksājumu pieaugumu nākotnē.
10. Valūtas Ja riska darījuma valūta ir Kredītiestādēm pilnībā jāpaskaidro konvertēšana saskaņota …

Valūtas Ja riska darījuma valūta ir Kredītiestādēm pilnībā jāpaskaidro konvertēšana saskaņota ar naudas plūsmas aizņēmējiem ārvalstu valūtas riski, un tām valūtu. jāatsaucas arī uz valūtas maiņas apdrošināšanu.
11. Citas līguma Kad kredītiestāde aizņēmēju nosacījumu/pakārtoto atbrīvo no līguma nosacījumiem …
Citas līguma nosacījumu/pakārtoto līgumu izmaiņasKad kredītiestāde aizņēmēju atbrīvo no līguma nosacījumiem, kas nav iekļauti iepriekš minētaj os aizdevuma līguma nosacījumos.
PārskatīšanasApraksts Ilgtspēja un citi svarīgi apsvērumi
12. Refinansēšana/jauni Jaunas finansēšanas kārtības Tas parasti nav ilgtspējīgs atsevišķs …
Refinansēšana/jauni kredītpakalpojumiJaunas finansēšanas kārtības nodrošināšana, lai atbalstītu atgūšanu no grūtībās nonākuša aizņēmēja.Tas parasti nav ilgtspējīgs atsevišķs pārskatīšanas pasākums; tas jāapvieno ar citiem pārskatīšanās pasākumiem, ar kuriem tiek novērsti esošie parādi. Tā jāpiemēro tikai ārkārtas apstākļos. Var piešķirt jaunus kredītpakalpojumus, kas var ietvert papildu nodrošinājuma paredzēšanu. Kreditoru vienošanos gadījumā var būt vajadzīga pakārtotu līgumu ieviešana, lai kompensētu papildu risku, kas rodas attiecīgajai kredītiestādei. Š is pas ā kums var b ū t piem ē rot ā ks korporat ī vajiem riska dar ī jumiem; j ā veic padzi ļ in ā ts aiz ņē m ē ja maks ā tsp ē jas nov ē rt ē jums, ietverot pietiekamu neatkar ī gu nozaru ekspertu iesaist īš anos, lai nov ē rt ē tu iesniegto uz ņē m ē jdarb ī bas pl ā nu ilg t sp ē ju un naudas pl ū smas prognozes. Š is pas ā kums j ā uzskata par ilgtsp ē j ī gu tikai tad, ja visaptvero š s pieejam ī bas nov ē rt ē jums atmaks āš anas sp ē jas apstiprina piln ī b ā .
13. Parādu konsolidācija Vairāku riska darījumu Tas parasti nav ilgtspējīgs atsevišķs apvienošana …
Parādu konsolidācijaVairāku riska darījumu apvienošana vienā riska darījumā vai ierobežotā skaitā riska darījumu.Tas parasti nav ilgtspējīgs atsevišķs pārskatīšanas pasākums; tas jāapvieno ar citiem pārskatīšanās pasākumiem, ar kuriem tiek novērsti esošie parādi. Šis pasākums ir īpaši izdevīgs situācijās, kad, nodrošinājuma un nodrošinātās naudas plūsmas apvienošanas rezultātā rodas lielāks vispārējais nodrošinājums visam parādam, piemēram, samazinot naudas līdzekļu noplūdi vai atvieglojot naudas plūsmas pārpalikuma pārdali riska darījumu starpā.
14. Daļēja vai galīga Kredītiestāde zaudē tiesības Šis pasākums jāizmanto, ja kredītiestāde parādu …
Daļēja vai galīga parādu atlaišanaKredītiestāde zaudē tiesības likumīgi atgūt no aizņēmēja daļu vai visu neatmaksāto parādu summu.Šis pasākums jāizmanto, ja kredītiestāde piekrīt “samazinātajam maksājumam pilnā un galīgajā norēķinā”, ar kuru kredītiestāde atlaiž visu atlikušo parādu, ja aizņēmējs atmaksā samazināto pamatsummu noteiktā laika periodā. Kredītiestādēm rūpīgi jāizmanto parādu atlaišanas veidi, jo atlaišanas iespēja var radīt morālu kaitējumu un tādējādi veicināt “stratēģisku saistību neizpildi”. Tādēļ iestādēm jānosaka īpaša politika un
PārskatīšanasAprakstsIlgtspēja un citi svarīgi apsvērumi

1.1 Atsauces

1.2 Identificētās prasības

1.3 Saistītie standarti

2. Identificētās prasības

Prasības

3. Saistītie standarti

Standarti
  • EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/