+Liite 5 – Mahdolliset lainanhoitojoustotoimenpiteet
---+1. Lyhennysvapaa Tietyn lyhyen ajan kuluessa Lyhennysvapaata ei tulisi myöntää tai lainalle …
---+2. Maksuerien pienentäminen Takaisinmaksueriä Katso kohta ”1. Lyhennysvapaa”. pienennetään tietyksi …
---+3. Maksuajan pidennys / Sopimuksen avulla annetaan Katso kohta ”1. Lyhennysvapaa” maksuerien …
---+4. Laiminlyötyjen Laiminlyödyt maksut ja/tai Toimenpidettä ei tulisi myöntää tai maksujen/korkojen …
---+5. Koronalennus Perittävä (kiinteä tai vaihtuva) Korkeakorkoiset lainajärjestelyt ovat korko …
---+6. Maksuajan pidennys Lainan maksuajan pidennys (eli Jos lainanottajaa koskee pakollinen viimeisen …
---+7. Lisävakuudet Lainanottaja voi asettaa Lisävakuudet eivät yksinään toimi kiinnittämätöntä …
---+8. Vakuuksien myynti Luottolaitos ja lainanottaja Vakuuksien myynnin jälkeen laitoksen voivat sopia …
---+9. Maksuaikataulun Sopimuspohjaista Mahdollisia takaisinmaksujärjestelyjä muuttaminen …
---+10. Lainavaluutan vaihtaminen Velan voi muuttaa saman Luottolaitosten tulisi selittää kaikki …
---+11. Muut muutokset Luottolaitos voi vapauttaa sopimusehtoihin/kovenantteihin lainanottajan myös …
---+12. Uusi lainajärjestely Vaikeuksiin joutunutta Tämäkään ei yleensä yksinään ole lainanottajaa …
---+13. Velkojen yhdistäminen Useita erillisiä saamisia voidaan Tämä ei yleensä yksinään ole yhdistellä …
---+14. Lainan anteeksianto osittain Luottolaitos voi luopua Anteeksiannossa luottolaitos suostuu tai …

Liite 5 – Mahdolliset lainanhoitojoustotoimenpiteet

Lainanhoitojoustotoimenpide Kuvaus Toteutuskelpoisuus ja muut tärkeät näkökohdat

1. Yleiskatsaus

,
1. Lyhennysvapaa Tietyn lyhyen ajan kuluessa Lyhennysvapaata ei tulisi myöntää tai lainalle …
LyhennysvapaaTietyn lyhyen ajan kuluessa lainalle maksetaan vain korkoa, eli pääomaa ei lyhennetä. Pääoma pysyy siis ennallaan, ja takaisinmaksun rakennetta arvioidaan uudestaan lyhennysvapaan lopussa arvioidun takaisinmaksukyvyn mukaan.Lyhennysvapaata ei tulisi myöntää tai pitää toteutuskelpoisena, ellei laitos pysty osoittamaan (asianmukaisesti dokumentoidun taloudellisen informaation avulla), että lainanottajan taloudelliset vaikeudet ovat tilapäisluonteisia ja että tämä valitun lyhennysvapaan jälkeen pystyy jälleen hoitamaan lainaansa vähintäänkin aiemman takaisinmaksuaikataulun mukaisesti. Toimenpiteen keston tulisi yleensä olla enintään kaksi vuotta ja hankerahoituksen ja liikekiinteistöjen rakennuslainojen tapauksessa enintään vuosi. Kun lainanhoitojoustotoimepiteelle valittu ajanjakso on ohi, laitoksen tulisi arvioida uudelleen lainanottajan velanhoitokyky ja laatia uusi takaisinmaksuohjelma, jossa otetaan huomioon lyhennysvapaan aikana maksamatta jääneet pääomaerät Useimmissa tapauksissa lyhennysvapaata tarjotaan maksuajan pidennyksen tai muiden sellaisten pitempiaikaisten toimien yhteydessä, joiden avulla pyritään kompensoimaan tilapäisesti pienentyneitä takaisinmaksuja.
2. Maksuerien pienentäminen Takaisinmaksueriä Katso kohta ”1. Lyhennysvapaa”. pienennetään tietyksi …
Maksuerien pienentäminenTakaisinmaksueriä pienennetään tietyksi lyhyeksi ajaksi, jotta lainanottajan kassavirtatilanne ehtii korjautua, minkä jälkeen takaisinmaksua jatketaan arvioidun takaisinmaksukyvyn mukaan. Korot tulisi maksaa täysimääräisesti.Katso kohta ”1. Lyhennysvapaa”. Jos maksueriä pienennetään vain vähän ja edellä mainitut edellytykset muutoin täyttyvät, toimenpiteen toteutusaika voi olla myös yli kaksi vuotta.
LainanhoitojoustotoimenpideKuvausToteutuskelpoisuus ja muut tärkeät näkökohdat
3. Maksuajan pidennys / Sopimuksen avulla annetaan Katso kohta ”1. Lyhennysvapaa” maksuerien …
Maksuajan pidennys / maksuerien lykkäysSopimuksen avulla annetaan Katso kohta ”1. Lyhennysvapaa” lainanottajalle mahdollisuus lykätä maksuvelvoitteitaan, yleensä sekä koronmaksua että lyhennyksiä.
4. Laiminlyötyjen Laiminlyödyt maksut ja/tai Toimenpidettä ei tulisi myöntää tai maksujen/korkojen …
Laiminlyötyjen maksujen/korkojen lisääminen lainapääomaanLaiminlyödyt maksut ja/tai kertyneet korot lisätään maksamatta olevaan lainapääomaan, ja lainanhoitojouston avulla luodaan uusi kestävä takaisinmaksuaikataulu.Toimenpidettä ei tulisi myöntää tai pitää toteutuskelpoisena, ellei laitos ole arvioinut (asianmukaisesti dokumentoidun taloudellisen informaation avulla) lainanottajan todennettujen tulojen ja menojen sekä ehdotettujen uusien takaisinmaksujen riittävän lainan hoitoon siten, että lainanottaja pystyy maksamaan lyhennys- ja korkomaksut uuden takaisinmaksuaikataulun mukaisesti. Laitoksen tulisi lisäksi edellyttää asiakkaalta muodollista vahvistusta, että tämä on ymmärtänyt ja hyväksynyt pääomaan lisäämisen ehdot. Laiminlyötyjen maksujen lisäämistä pääomaan tulisi käyttää vain tilanteessa, jossa aiempien laiminlyöntien tai sopimuspohjaisten maksujen periminen ei muuten onnistu ja pääomaan lisääminen on ainoa realistinen jäljellä oleva vaihtoehto. Tätä lainanhoitojoustotoimenpidettä ei tulisi tarjota samalle lainanottajalle useampaan kertaan, ja toimenpidettä tulisi käyttää vain laiminlyödyissä maksuissa, jotka eivät ylitä kokonaispääoman ennalta määritettyä kokoa (joka tulisi olla määritettynä luottolaitosten lainanhoitojoustolinjauksissa). Pääomaan lisättävien laiminlyötyjen maksujen suuruus suhteessa pääomaan ja korkoihin tulisi määrittää niin, että se on laitoksen arvion mukaan asianmukainen ja lainanottajalle soveltuva.
5. Koronalennus Perittävä (kiinteä tai vaihtuva) Korkeakorkoiset lainajärjestelyt ovat korko …
KoronalennusPerittävä (kiinteä tai vaihtuva) korko alennetaan pysyvästi (taiKorkeakorkoiset lainajärjestelyt ovat yleinen syy taloudellisiin vaikeuksiin. Lainanottajien taloudelliset vaikeudet
LainanhoitojoustotoimenpideKuvaus tilapäisesti), niin että se on reilu ja kestävä.Toteutuskelpoisuus ja muut tärkeät näkökohdat voivat osittain johtua siitä, että korot ovat liian korkeat maksettaviksi lainanottajan tuloilla tai korkokehitys on johtanut siihen, että maksettava vaihtuva korko on noussut kohtuuttoman korkeaksi vallitseviin markkinaolosuhteisiin nähden. Tällaisessa tilanteessa voidaan harkita koronalennusta. Jos kohtuuhintaisuus kuitenkin saadaan aikaan vain riskin tai kustannukset alittavilla koroilla, siitä tulisi ilmoittaa selkeästi. Tätä toimenpidettä voitaisiin soveltaa myös lyhyen aikavälin toimenpiteenä.
6. Maksuajan pidennys Lainan maksuajan pidennys (eli Jos lainanottajaa koskee pakollinen viimeisen …
Maksuajan pidennysLainan maksuajan pidennys (eli viimeisen sopimuspohjaisen lainaerän maksupäivän siirtäminen) mahdollistaa takaisinmaksun pienempinä erinä, kun maksuerät jakautuvat pitemmälle ajanjaksolle.Jos lainanottajaa koskee pakollinen eläkeikä, maksuajan pidennystä ei tulisi pitää toteutuskelpoisena ratkaisuna, ellei laitos ole arvioinut ja pysty osoittamaan, että lainanottaja kykenee selviytymään uusien maksuerien hoidosta joko eläkkeen tai muiden todennettujen tulonlähteiden avulla. Maksuajan pidennystä tulisi pitää toteuttamiskelpoisena vain, jos se on yhdenmukaista olemassa olevien vakuuksien elinkaaren kanssa tai jos olemassa olevat vakuudet korvataan asianmukaisesti.
7. Lisävakuudet Lainanottaja voi asettaa Lisävakuudet eivät yksinään toimi kiinnittämätöntä …
LisävakuudetLainanottaja voi asettaa kiinnittämätöntä omaisuutta lisäpantiksi kompensoidakseen suurempaa riskiä ja osana uudelleenjärjestelyprosessia.Lisävakuudet eivät yksinään toimi lainanhoitojoustotoimenpiteenä, sillä niillä ei voida puuttua laiminlyötyihin maksuihin. Tavoitteena on yleensä parantaa luototusasteeseen liittyviä kovenantteja. Mahdollisia lisävakuuksia on monenlaisia, esimerkiksi käteistalletus panttina, saamisten siirto tai uusi / lisäys olemassa olevaan kiinteistövakuuteen. Laitosten tulisi noudattaa varovaisuutta arvostaessaan toissijaisia tai huonommassa etuoikeusasemassa olevia pantteja ja henkilökohtaisia takauksia.
LainanhoitojoustotoimenpideKuvausToteutuskelpoisuus ja muut tärkeät näkökohdat
8. Vakuuksien myynti Luottolaitos ja lainanottaja Vakuuksien myynnin jälkeen laitoksen voivat sopia …
Vakuuksien myyntiLuottolaitos ja lainanottaja voivat sopia yhdessä vakuudeksi annettujen omaisuuserien myynnistä lainan maksamiseksi takaisin osittain tai kokonaan.Vakuuksien myynnin jälkeen laitoksen tulisi uudelleenjärjestellä mahdollinen jäljellä oleva velka, ja uusi takaisinmaksuaikataulu tulisi suunnitella lainanottajan uudelleenarvioidun takaisinmaksukyvyn pohjalta. Jos lainanhoitojoustotoimenpiteet saattavat edellyttää omaisuuden myyntiä maksuajan lopussa, luottolaitoksen tulisi suunnitella etukäteen, miten toimitaan, jos velkaa saattaa jäädä vielä omaisuuden myynnin jälkeen, ja pyrkiä puuttumaan tilanteeseen mahdollisimman ajoissa. Vakuuksien ottaminen taseeseen ennalta määrätyssä vaiheessa lainan takaisinmaksuna ei ole lainanhoitojoustotoimenpide, ellei siihen turvauduta jo ennenaikaisesti taloudellisten vaikeuksien vuoksi.
9. Maksuaikataulun Sopimuspohjaista Mahdollisia takaisinmaksujärjestelyjä muuttaminen …
Maksuaikataulun muuttaminenSopimuspohjaista takaisinmaksuaikataulua voidaan muuttaa uuden, kestävämmän takaisinmaksuohjelman laatimiseksi lainanottajan nykyisiä ja ennakoituja kassavirtoja koskevan realistisen arvion pohjalta.Mahdollisia takaisinmaksujärjestelyjä on monenlaisia: i. Osittainen takaisinmaksu: Lainaa voidaan lyhentää, vaikka omaisuuserien myynnistä saatu tuotto olisi pienempi kuin maksamatta oleva lainapääoma. Tarkoituksena on pienentää riskisaamista merkittävästi ja mahdollistaa kestävä takaisinmaksuohjelma jäljelle jäävän pääoman maksamista varten. Osittaista takaisinmaksua tulisi pitää parempana vaihtoehtona kuin alla kuvattuja ”bullet”-vaihtoehtoa tai myöhempää koronnostoa. ii. ”Bullet”-maksut: Takaisinmaksusuunnitelman loppupuolelle voidaan sisällyttää suurehko lyhennyserä ennen lainan erääntymistä. Tätä vaihtoehtoa ei tulisi käyttää / pitää mielekkäänä kuin poikkeuksellisissa olosuhteissa, kun laitos pystyy osoittamaan asianmukaisesti, että lainanottajan käytössä tulee olemaan kassavirta,
LainanhoitojoustotoimenpideKuvausToteutuskelpoisuus ja muut tärkeät näkökohdat joka mahdollistaa kertamaksun suorittamisen. iii. Myöhemmät maksujen nostot: Tämän vaihtoehdon sisältävää ratkaisua ei tulisi pitää mielekkäänä, ellei laitos pysty varmistamaan ja myös osoittamaan, että sillä on hyvä syy odottaa lainanottajan kykenevän maksamaan tulevat korkeammat maksut.
10. Lainavaluutan vaihtaminen Velan voi muuttaa saman Luottolaitosten tulisi selittää kaikki …
Lainavaluutan vaihtaminenVelan voi muuttaa saman valuutan määräiseksi kuin kassavirrat.Luottolaitosten tulisi selittää kaikki valuuttamuutosten riskit lainanottajalle ja mainita myös mahdolliset vakuutukset tai muut suojausmenetelmät.
11. Muut muutokset Luottolaitos voi vapauttaa sopimusehtoihin/kovenantteihin lainanottajan myös …
Muut muutokset sopimusehtoihin/kovenantteihinLuottolaitos voi vapauttaa lainanottajan myös muunlaisista lainasopimukseen sisältyvistä kovenanteista tai ehdoista.
12. Uusi lainajärjestely Vaikeuksiin joutunutta Tämäkään ei yleensä yksinään ole lainanottajaa …
Uusi lainajärjestelyVaikeuksiin joutunutta lainanottajaa voidaan tukea tarjoamalla uutta rahoitusjärjestelyä.Tämäkään ei yleensä yksinään ole mielekäs lainanhoitojoustotoimenpide, vaan se tulisi yhdistää muihin lainanhoitojoustotoimenpiteisiin, joiden avulla voidaan puuttua laiminlyötyihin maksuihin. Uutta lainajärjestelyä tulisi harkita vain poikkeustapauksissa. Kun myönnetään uusi lainajärjestely, lainanottaja saattaa joutua antamaan lisävakuuksia. Lainanantajien keskinäisissä järjestelyissä tarvitaan kovenantteja, jotta luottolaitokselle aiheutuva lisäriski voidaan kompensoida Yleens ä uuteen lainaj ä rjestelyyn tulisi turvautua vain yrityslainojen kohdalla, ja se edellytt ää lainanottajan maksukyvyn huolellista arviointia, jossa tulisi my ö s saada riippumattomilta alan asiantuntijoilta riitt ä v ä kuva esitettyjen liiketoimintasuunnitelmien ja kassavirta-arvioiden mielekkyydest ä . Uutta lainaj ä rjestely ä tulisi pit ää toteutuskelpoisena vain tilanteessa,
LainanhoitojoustotoimenpideKuvausToteutuskelpoisuus ja muut tärkeät näkökohdat jossa huolellinen maksukyvyn arviointi osoittaa, ett ä laina kyett ä isiin maksamaan takaisin kokonaan
13. Velkojen yhdistäminen Useita erillisiä saamisia voidaan Tämä ei yleensä yksinään ole yhdistellä …
Velkojen yhdistäminenUseita erillisiä saamisia voidaan yhdistellä vain muutamaksi tai yhdeksi ainoaksi järjestelylainaksi.Tämä ei yleensä yksinään ole toteutuskelpoinen lainanhoitojoustotoimenpide, vaan se pitää yhdistää muihin lainanhoitojoustotoimenpiteisiin, joiden avulla voidaan puuttua laiminlyötyihin maksuihin. Tällaisesta lainanhoitojoustosta on hyötyä erityisesti tilanteissa, joissa saneerauslainalle voidaan saada paremmat vakuudet kuin yksittäisille lainoille yhdistämällä vakuudet ja taatut kassavirrat. Näin voidaan esimerkiksi minimoida juoksevia kuluja tai helpottaa kassavirtojen tasapainottamista eri saamisten välillä.
14. Lainan anteeksianto osittain Luottolaitos voi luopua Anteeksiannossa luottolaitos suostuu tai …
Lainan anteeksianto osittain tai kokonaanLuottolaitos voi luopua oikeudestaan saada lainanottajalta takaisin koko velkasumma tai osa siitä.Anteeksiannossa luottolaitos suostuu sovitun määrän maksamiseen kertasuorituksena järjestelylainalla, eli se antaa kaiken jäljellä olevan velan anteeksi, jos lainanottaja maksaa takaisin alennetun velkapääoman sovitun ajan kuluessa. Luottolaitosten tulisi olla varovaisia velan anteeksiannossa, sillä siihen liittyy moraalikadon riski eli se saattaisi houkutella lainanottajia turvautumaan ”strategiseen maksukyvyttömyyteen”. Laitosten tulisikin määritellä erityiset anteeksiantolinjaukset ja -menettelyt varmistaakseen vahvan valvonnan.

1.1 Viittaukset

1.2 Tunnistetut vaatimukset

1.3 Liittyvät standardit

2. Tunnistetut vaatimukset

Vaatimukset

3. Liittyvät standardit

Standardit
  • EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/