20. Za účelem uplatňování zásady proporcionality a s cílem zajistit vhodné provádění regulačních …

Za účelem uplatňování zásady proporcionality a s cílem zajistit vhodné provádění regulačních požadavků a těchto obecných pokynů by investiční podniky a příslušné orgány měly brát v potaz následující hlediska:

• a. velikost z hlediska bilanční sumy investičního podniku a jeho dceřiných podniků v rámci obezřetnostní konsolidace;
• b. zda se v souladu s kritérii stanovenými v čl. 32 odst. 4 písm. a) směrnice (EU) 2019/2034 hodnota rozvahových a podrozvahových aktiv investičního podniku v průběhu čtyřletého období bezprostředně předcházejícího danému účetnímu období v průměru rovná hodnotě 100 milionů EUR nebo je nižší;
• c. spravovaná aktiva;
• d. zda má investiční podnik oprávnění držet peníze nebo aktiva zákazníků;
• e. aktiva v úschově a ve správě;
• f. objem zpracovávaných příkazů zákazníků;
• g. denní objem obchodování;
• h. geografickou přítomnost investičního podniku a rozsah jeho operací v každé jurisdikci, včetně jurisdikcí třetích zemí;
• i. právní formu investičního podniku, včetně toho, zda je investiční podnik součástí skupiny, a v takovém případě pak hodnocení proporcionality za příslušnou skupinu;
• j. zda se jedná o kótovaný investiční podnik;
• k. zda je investiční podnik oprávněn používat interní modely k měření kapitálových požadavků (např. přístup založený na interním ratingu);
• l. druh povolených činností, služeb vykonávaných investičním podnikem (např. oddíly A a B přílohy I směrnice 2014/65/EU) a jiných služeb (např. clearingové služby) vykonávaných investičním podnikem;
• m. základní obchodní model a strategii; povahu a složitost obchodní činnosti a organizační strukturu investičního podniku;
• n. strategii v oblasti rizik, ochotu podstupovat riziko a skutečný rizikový profil investičního podniku se současným přihlédnutím k výsledku hodnocení kapitálu a likvidity v procesu přezkumu a vyhodnocení (SREP);
• o. vlastnickou strukturu a strukturu financování investičního podniku;
• p. druh zákazníků;
• q. složitost finančních nástrojů nebo smluv;
• r. externě zajišťované funkce a distribuční kanály a
• s. existující informační (IT) systémy, včetně systémů zajišťování kontinuity výkonu činnosti a externě zajišťovaných funkcí v této oblasti.

1. Přehled

1.1 Odkazy

• Článek 32 4.

1.2 Identifikované požadavky

1.3 Související standardy

2. Identifikované požadavky

3. Související standardy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/