20. Do celów zastosowania zasady proporcjonalności oraz zapewnienia odpowiedniego wdrożenia wymogów …

Do celów zastosowania zasady proporcjonalności oraz zapewnienia odpowiedniego wdrożenia wymogów regulacyjnych oraz niniejszych wytycznych firmy inwestycyjne i właściwe organy powinny wziąć pod uwagę wszystkie następujące aspekty:

• a. wielkość pod względem sumy bilansowej firmy inwestycyjnej oraz jej jednostek zależnych objętych zakresem konsolidacji ostrożnościowej;
• b. czy średnia wartość aktywów bilansowych i pozabilansowych firmy inwestycyjnej w okresie czterech lat bezpośrednio poprzedzających dany rok obrotowy jest równa 100 mln EUR lub niższa zgodnie z kryteriami określonymi w art. 32 ust. 4 pkt (a) dyrektywy (UE) 2019/2034;
• c. zarządzane aktywa łącznie;
• d. czy firma inwestycyjna jest upoważniona do przechowywania środków pieniężnych lub aktywów klientów;
• e. zabezpieczone i administrowane aktywa;
• f. wielkość obsługiwanych zleceń klientów;
• g. wielkość dziennych przepływów transakcyjnych;
• h. obecność geograficzną firmy inwestycyjnej oraz wielkość jej działalności w każdej jurysdykcji, w tym w jurysdykcjach krajów trzecich;
• i. formę prawną firmy inwestycyjnej, w tym to, czy firma inwestycyjna jest częścią grupy, a jeżeli tak, ocenę proporcjonalności dla tej grupy;
• j. czy firma inwestycyjna jest notowana;
• k. czy firma inwestycyjna posiada pozwolenie na stosowanie modeli wewnętrznych do pomiaru wymogów kapitałowych (np. metody wewnętrznych ratingów);
• l. rodzaj działalności, do której upoważniona jest firma inwestycyjna, usługi świadczone przez firmę inwestycyjną (np. zgodnie z sekcją A i B załącznika I do dyrektywy 2014/65/UE) oraz inne usługi (np. rozliczeniowe) wykonywane przez firmę inwestycyjną;
• m. model i strategię biznesową firmy inwestycyjnej; charakter i złożoność jej działalności biznesowej oraz strukturę organizacyjną firmy inwestycyjnej;
• n. strategię w zakresie ryzyka, gotowość do podejmowania ryzyka i rzeczywisty profil ryzyka firmy inwestycyjnej, również z uwzględnieniem wyników procesu SREP w odniesieniu do kapitału i płynności;
• o. strukturę własnościową i strukturę finansowania firmy inwestycyjnej;
• p. rodzaj klientów;
• q. złożoność produktów lub umów.
• r. czynności objęte outsourcingiem i kanały dystrybucji; oraz
• s. dotychczasowe systemy informatyczne, w tym systemy służące utrzymaniu ciągłości działalności i czynności objęte outsourcingiem w tym obszarze.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

• Article 32 4.

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/