20. Radi primjene načela razmjernosti te kako bi se osigurala odgovarajuća provedba regulatornih …

Radi primjene načela razmjernosti te kako bi se osigurala odgovarajuća provedba regulatornih zahtjeva i ovih smjernica investicijska društva i nadležna tijela trebaju uzeti u obzir sve sljedeće aspekte:

• a. veličinu u smislu ukupne bilance investicijskog društva i njegovih društava kćeri unutar opsega bonitetne konsolidacije;
• b. iznosi li vrijednost bilančne i izvanbilančne imovine investicijskog društva u razdoblju od četiri godine koje izravno prethodi određenoj financijskoj godini u prosjeku 100 milijuna EUR ili manje od tog iznosa, u skladu s kriterijima utvrđenima u članku 32. stavku 4. točki (a) Direktive (EU) 2019/2034;
• c. imovinu pod upravljanjem;
• d. je li investicijskom društvu odobreno držati novac ili vrijednosne papire koji pripadaju klijentima;
• e. imovinu koja se pohranjuje i administrira;
• f. opseg obrađenih naloga klijenata;
• g. opseg dnevnog prometa trgovanja;
• h. geografsku prisutnost investicijskog društva i opseg poslovanja u svakoj jurisdikciji, uključujući u jurisdikcijama u trećim zemljama;
• i. pravni oblik investicijskog društva, uključujući činjenicu je li investicijsko društvo dio grupe i, ako je to slučaj, procjenu razmjernosti za grupu;
• j. je li riječ o uvrštenom investicijskom društvu;
• k. je li investicijskom društvu odobrena uporaba internih modela za mjerenje kapitalnih zahtjeva (npr. pristup zasnovan na internim rejting - sustavima);
• l. vrstu odobrenih aktivnosti i usluga koje investicijsko društvo obavlja (npr. odjeljci A i B Priloga I. Direktivi 2014/65/EU) i ostale usluge (npr. usluge poravnanja) koje obavlja investicijsko društvo;
• m. osnovni poslovni model i strategiju, vrstu i složenost poslovnih aktivnosti te organizacijsku strukturu investicijskog društva;
• n. strategiju upravljanja rizicima, sklonost preuzimanju rizika i stvarni profil rizičnosti investicijskog društva, uzimajući pritom u obzir i rezultate procjena kapitala i likvidnosti postupkom nadzorne provjere i ocjene (SREP);
• o. vlasničku strukturu i strukturu izvora financiranja investicijskog društva;
• p. vrstu klijenata;
• q. složenost financijskih instrumenata ili ugovora;
• r. eksternalizirane funkcije i distribucijske kanale; te
• s. postojeće sustave informacijske tehnologije (IT), uključujući sustave za osiguravanje kontinuiteta poslovanja i eksternalilzirane funkcije u tom području.

1. Pregled

1.1 Reference

• Article 32 4.

1.2 Utvrđeni zahtjevi

1.3 Povezani standardi

2. Utvrđeni zahtjevi

3. Povezani standardi

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/