20. Med henblik på anvendelse af proportionalitetsprincippet og for at sikre en korrekt …

Med henblik på anvendelse af proportionalitetsprincippet og for at sikre en korrekt gennemførelse af myndighedskravene og disse retningslinjer bør investeringsselskaberne og de kompetente myndigheder tage hensyn til alle følgende aspekter:

• a. størrelsen med hensyn til balancen for investeringsselskabet og dets datterselskaber inden for den tilsynsmæssige konsoliderings anvendelsesområde
• b. om værdien af investeringsselskabets aktiver i og uden for balancen i gennemsnit er lig med eller mindre end 100 mio. EUR over den fireårige periode umiddelbart forud for det givne regnskabsår i overensstemmelse med kriterierne i artikel 32, stk. 4, litra a), i direktiv (EU) 2019/2034
• c. aktiverne under forvaltning
• d. om investeringsselskabet er autoriseret til at forvalte kunders penge eller aktiver
• e. de sikrede og administrerede aktiver
• f. mængden af håndterede kundeordrer
• g. omfanget af daglige handelsstrømme
• h. investeringsselskabets geografiske tilstedeværelse og størrelsen af dets aktiviteter i hver jurisdiktion, herunder i tredjelandsjurisdiktioner
• i. investeringsselskabets retlige form, herunder om investeringsselskabet er en del af en koncern og i så fald proportionalitetsvurderingen for koncernen
• j. hvorvidt investeringsselskabet er børsnoteret
• k. hvorvidt investeringsselskabet har tilladelse til at anvende interne modeller til beregning af kapitalkrav, f.eks. metoden med interne ratings
• l. typen af godkendte aktiviteter, de tjenesteydelser, som investeringsselskabet udfører, f.eks. afsnit A og B i bilag I til direktiv 2014/65/EU, og andre tjenester, f.eks. clearingtjenester, som investeringsselskabet udfører
• m. den underliggende forretningsmodel og -strategi, forretningsaktiviteternes art og kompleksitet og investeringsselskabets organisatoriske struktur
• n. investeringsselskabets risikostrategi, risikoappetit og faktiske risikoprofil, også under hensyntagen til resultatet af SREP-kapitalvurderingen og SREP-likviditetsvurderingen
• o. investeringsselskabets ejerskabs- og finansieringsstruktur
• p. kundetypen
• q. de finansielle instrumenters eller kontrakters kompleksitet
• r. de outsourcede funktioner og distributionskanaler og
• s. de eksisterende (IT-)systemer, herunder systemer til forretningskontinuitet og outsourcede funktioner på dette område.

1. Oversigt

1.1 Referencer

• Artikel 32 4.

1.2 Identificerede krav

1.3 Relaterede standarder

2. Identificerede krav

3. Relaterede standarder

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/