5.2 Styring af identifikationsprocessen

Ledelsesorganet har det endelige ansvar for identifikationsprocessen og den tilknyttede politik. Ledelsesorganet med tilsynsfunktion bør:

• a. godkende politikken vedrørende identifikationsprocessen som en del af aflønningspolitikken
• b. deltage i udformningen af selvevalueringen
• c. sikre, at vurderingen med henblik på at identificere medarbejdere foretages korrekt i overensstemmelse med direktiv (EU) 2019/2034, de reguleringsmæssige tekniske standarder for væsentlige risikotagere og disse retningslinjer
• d. løbende føre tilsyn med identifikationsprocessen
• e. godkende væsentlige undtagelser fra eller ændringer af den vedtagne politik og omhyggeligt overveje og overvåge deres virkning
• f. godkende eller føre tilsyn med undtagelser i overensstemmelse med de reguleringsmæssige tekniske standarder for væsentlige risikotagere, hvis investeringsselskabet vurderer, at de kvantitative kriterier, der er fastsat i de reguleringsmæssige tekniske standarder for væsentlige risikotagere, ikke opfyldes af medarbejderne, da de ikke har væsentlig indflydelse på investeringsselskabernes risikoprofil eller risikoprofilen for de aktiver, det forvalter
• g. regelmæssigt revidere den godkendte politik og ændre den efter behov.

Hvis et aflønningsudvalg er nedsat, bør det aktivt deltage i identifikationsprocessen i overensstemmelse med dets ansvar for forberedelsen af beslutninger vedrørende aflønning. Hvis der ikke er nedsat et aflønningsudvalg, bør de ikkeledende og, hvis muligt, de uafhængige medlemmer af ledelsesorganet med tilsynsfunktion varetage de pågældende opgaver.

De uafhængige risikostyrings- og compliancefunktioner eller betroede medarbejdere inden for risikostyringsprocedurer, forretningsstøttefunktioner (f.eks. juridisk afdeling og medarbejderadministration) og ledelsesorganets relevante udvalg (dvs. risiko-, nominerings- og revisionsudvalg) bør løbende inddrages i identifikationsprocessen i overensstemmelse med deres respektive rolle. Hvis der er nedsat et risikoudvalg, bør det eksempelvis inddrages i identifikationsprocessen, med forbehold af aflønningsudvalgets opgaver. Investeringsselskaberne bør sikre tilstrækkelig informationsudveksling mellem alle interne organer og funktioner, der er involveret i identifikationsprocessen. Identifikationsprocessen og resultatet heraf bør underkastes uafhængig intern og ekstern revision. EBA Public