5.2 Governance del processo di identificazione

Il processo di identificazione e la relativa politica competono, in ultima istanza, all’organo di gestione, che nella sua funzione di supervisione strategica dovrebbe:

• a. approvare la politica del processo di identificazione nell’ambito della politica di remunerazione;
• b. partecipare all’elaborazione dell’autovalutazione;
• c. garantire che la valutazione per l’identificazione del personale sia eseguita correttamente in conformità della direttiva (UE) 2019/2034, agli RTS sul personale più rilevante e ai presenti orientamenti;
• d. vigilare sul processo di identificazione su base continuativa;
• e. approvare eventuali deroghe o modifiche rilevanti alla politica adottata e valutare e monitorare attentamente i loro effetti;
• f. approvare o controllare qualsiasi esclusione del personale ai sensi degli RTS sul personale più rilevante, qualora l’impresa di investimento ritenga che il personale non soddisfi i criteri quantitativi definiti negli RTS sul personale più rilevante, in quanto di fatto non ha un impatto sostanziale sul profilo di rischio dell’impresa di investimento o sulle attività che essa gestisce; EBA Public
• g. esaminare periodicamente la politica approvata e, se necessario, modificarla.

Laddove sia istituito un comitato per le remunerazioni, questo dovrebbe partecipare attivamente al processo di identificazione in linea con le sue responsabilità per la preparazione delle decisioni relative alle remunerazioni. Laddove non sia istituito un comitato per le remunerazioni, i relativi compiti dovrebbero essere svolti dai membri non esecutivi e, ove possibile, dai membri indipendenti dell’organo di gestione nella sua funzione di supervisione strategica.

Le funzioni di controllo della conformità e di gestione dei rischi o il personale incaricato delle procedure di gestione dei rischi, le funzioni di supporto aziendale (per esempio, l’assistenza legale e le risorse umane) e i comitati competenti dell’organo di gestione (vale a dire il comitato dei rischi, il comitato per il controllo interno e la revisione contabile e il comitato per le nomine) dovrebbero partecipare al processo di identificazione in conformità del loro rispettivo ruolo e anche su base continuativa. In particolare, dovrebbe partecipare al processo di identificazione un comitato dei rischi, se istituito, fatti salvi i compiti del comitato per le remunerazioni. Le imprese di investimento dovrebbero garantire un adeguato scambio di informazioni tra tutti gli organi interni e le funzioni coinvolte nel processo di identificazione. Il processo di identificazione e i rispettivi risultati dovrebbero essere soggetti a un riesame interno o esterno indipendente.