5.7 ML/TF-risici og tilsynsmæssige betænkeligheder

Når de kompetente myndigheder analyserer rammerne for intern styring og kontroller på investeringsselskabsniveau, bør de også tage hensyn til de vurderinger, de har modtaget fra AML/CFT-tilsynsmyndighederne, og evaluere, om disse giver anledning til tilsynsmæssige betænkeligheder. Dette kan navnlig være tilfældet, hvis resultaterne peger på væsentlige svagheder i et investeringsselskabs AML/CFT-systemer og -kontroller. Hvis den kompetente myndigheds vurdering omvendt peger på mangler i et investeringsselskabs interne kontroller og ledelsesrammer, og kontrollerne på investeringsselskabsniveau giver anledning til tilsynsmæssige betænkeligheder i forbindelse med ML/TF-risikoen, bør de kompetente myndigheder dele resultatet af denne vurdering med AML/CFT-tilsynsmyndighederne.

De kompetente myndigheder bør vurdere, om investeringsselskabets overordnede ledelsesrammer også omfatter håndtering af ML/TF-risici.

I overensstemmelse med EBA's retningslinjer vedrørende intern ledelse, ESMA's og EBA's fælles retningslinjer for vurdering af egnetheden af medlemmer af ledelsesorganet og personer med nøglefunktioner bør de kompetente myndigheder ud fra et tilsynsmæssigt synspunkt vurdere, om ledelsesorganets ansvarsområder med hensyn til ML/TF-risici overholdes. De kompetente myndigheder bør tage hensyn til eventuelle supplerende oplysninger fra AML/CFT-tilsynsmyndighederne efter deres vurdering.

Kategori 3-investeringsselskaber

Af hensyn til proportionaliteten bør de kompetente myndigheder, hvis en lavere ML/TF-risiko er berettiget i forhold til kundetyperne, og arten, omfanget og kompleksiteten af investeringsselskabets aktiviteter tillader det, som minimum vurdere, om investeringsselskabets overordnede ledelsesramme også omfatter styringen af ML/TF-risici.