5.7 Rizici od pranja novca i financiranja terorizma i zabrinutost u pogledu boniteta

Pri analizi okvira internog upravljanja i kontrola na razini investicijskog društva nadležna tijela trebaju uzeti u obzir i procjene koje su ima dostavila nadzorna tijela za SPNFT te ocijeniti izazivaju li one zabrinutost u pogledu boniteta. To bi mogao biti slučaj posebno kada nalazi upućuju na značajne slabosti u sustavima i kontrolama investicijskog društva u području SPNFT -

• a. S druge strane, ako procjena nadležnog tijela upućuje na nedostatke u okviru unutarnjih kontrola i internog upravljanja investicijskog društva, a kontrole na razini investicijskog društva izazivaju zabrinutost u pogledu boniteta koja je povezana s rizikom od pranja novca i financiranja terorizma, nadležna tijela trebaju rezultate te procjene podijeliti s nadzornim tijelima za SPNFT.

Nadležna tijela trebaju procijeniti uključuje li ukupni okvir upravljanja investicijskog društva i upravljanje rizicima od pranja novca i financiranja ter orizma.

U skladu sa Smjernicama EBA - e o internom upravljanju i Zajedničkim smjernicama ESMA -e i EBA- e za procjenu primjerenosti članova upravljačkog tijela i nositelja ključnih funkcija nadležna tijela trebala bi iz bonitetne perspektive procijeniti postupa li se u skladu s odgovornostima upravljačkog tijela u odnosu na rizike od pranja novca i financiranja terorizma. Nadležna tijela trebaju uzeti u obzir sve dodatne informacije koje su primila od nadzornih tijela za SPNFT nakon njihove procjene.

Investicijska društva 3. kategorije

Za potrebe proporcionalnosti, ako vrste klijenata opravdavaju niži rizik od pranja novca i financiranja terorizma i ako to vrsta, opseg i složenost aktivnosti investicijskog društva dopuštaju, nadležna tijela trebala bi barem procijeniti uključuje li ukupni okvir upravljanja investicijskog društva i upravljanje rizicima od pranja novca i financiranja terorizma.