5.7 Ryzyko prania pieniędzy lub fin ansowania terroryzmu i obawy ostrożnościowe

Analizując ramy zarządzania wewnętrznego i kontroli w całej firmie inwestycyjnej, właściwe organy powinny również wziąć pod uwagę oceny otrzymane od organów sprawujących nadzór w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu i ocenić, czy budzą one obawy ostrożnościowe. Może się tak zdarzyć zwłaszcza wtedy, gdy ustalenia wskazują na istotne słabości w systemach i mechanizmach kontroli dotyczących przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu w danej firmie inwestycyjnej. Natomiast w przypadku, gdy ocena właściwego organu wskazuje, że braki w mechanizmach kontroli wewnętrznej i ramach zarządzania firmy inwestycyjnej oraz w mechanizmach kontroli stosowanych w całej firmie budzą obawy ostrożnościowe związane z ryzykiem prania pieniędzy/finansowania terroryzmu, właściwe organy powinny podzielić się wynikami tej oceny z organami sprawującymi nadzór w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu.

Właściwe organy powinny ocenić, czy ogólne ramy zarządzania firmy inwestycyjnej obejmują również zarządzanie ryzykiem prania pieniędzy i finansowania terroryzmu.

Zgodnie z wytycznymi EUNB w sprawie zarządzania wewnętrznego oraz wytycznymi ESMA i EUNB w sprawie oceny odpo wiedniości członków organu zarządzającego i osób pełniących najważniejsze funkcje właściwe organy powinny ocenić z ostrożnościowego punktu widzenia, czy obowiązki organu zarządzającego w odniesieniu do ryzyka prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu są wypełniane. Właściwe organy powinny uwzględniać wszelkie informacje uzupełniające otrzymane od organów sprawujących nadzór w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu po dokonaniu oceny.

Firmy inwestycyjne kategorii 3

Do celów proporcjonalności, jeżeli niższe ryzyko związane z praniem pieniędzy i finansowaniem terroryzmu jest uzasadnione rodzajem klientów oraz charakterem, skalą i złożonością działalności firmy inwestycyjnej, właściwe organy powinny ocenić co najmniej, czy ogólne ramy zarządzania firmy inwestycyjnej obejmują również zarządzanie ryzykiem związanym z praniem pieniędzy i finansowaniem terroryzmu.

45