5.7 Risker för penningtvätt och finansiering av terrorism samt tillsynsfarhågor

När de behöriga myndigheterna analyserar ramen för intern styrning och företagsomfattande kontroller bör de också ta hänsyn till de bedömningar som erhållits från tillsynsmyndigheter för bekämpning av penningtvätt och finansiering av terrorism, och utvärdera om dessa ger upphov till tillsynsfarhågor. Detta kan särskilt vara fallet om resultaten visar på väsentliga brister i ett värdepappersföretags system och kontroller för bekämpning av penningtvätt och finansiering av terrorism. Om den behöriga myndighetens bedömning visar på brister i ett värdepappersföretags interna kontroll- och styrningsram och företagsomfattande kontroller ger upphov till tillsynsfarhågor avseende risken för penningtvätt och finansiering av terrorism, bör de behöriga myndigheterna på samma sätt dela resultatet av denna bedömning med tillsynsmyndigheterna för bekämpning av penningtvätt och finansiering av terrorism.

De behöriga myndigheterna bör bedöma om värdepappersföretagets övergripande styrningsram även omfattar hanteringen av riskerna för penningtvätt och finansiering av terrorism.

I linje med EBA:s riktlinjer för intern styrning och Esmas och EBA:s gemensamma riktlinjer för lämplighetsbedömningar av ledamöter i ledningsorgan och ledande befattningshavare bör de behöriga myndigheterna ur ett tillsynsperspektiv bedöma huruvida ledningsorganets ansvar i fråga om risker för penningtvätt och finansiering av terrorism efterlevs. De behöriga

44 myndigheterna bör beakta all kompletterande information som mottagits från tillsynsmyndigheterna för bekämpning av penningtvätt och finansiering av terrorism efter deras bedömning.

Värdepappersföretag i kategori 3

Av proportionalitetsskäl bör de behöriga myndigheterna, om lägre risk för penningtvätt och finansiering av terrorism motiveras av typen av kunder och arten, omfattningen och komplexiteten hos värdepappersföretagets verksamhet, åtminstone bedöma om värdepappersföretagets övergripande styrningsram även omfattar hantering av risker för penningtvätt och finansiering av terrorism.