5.7 Κίνδυνοι ΞΧ/ΧΤ και ανησυχίες προληπτικής εποπτείας

Κατά την ανάλυση του πλαισίου εσωτερικής διακυβέρνησης και των ελέγχων σε επίπεδο ιδρύματος, οι αρμόδιες αρχές πρέπει επίσης να λαμβάνουν υπόψη τις αξιολογήσεις που λαμβάνονται από τις εποπτικές αρχές ΚΞΧ/ΧΤ και να αξιολογούν εάν αυτές εγείρουν ανησυχίες προληπτικής εποπτείας. Αυτό θα μπορούσε να συμβεί ιδίως όταν τα πορίσματα επισημαίνουν ουσιώδεις αδυναμίες στα συστήματα και τους ελέγχους ΚΞΧ/ΧΤ μιας επιχείρησης επενδύσεων. Αντιστρόφως, όταν από την αξιολόγηση της αρμόδιας αρχής προκύπτουν ελλείψεις στο πλαίσιο εσωτερικών ελέγχων και διακυβέρνησης και στους ελέγχους σε επίπεδο επιχείρησης επενδύσεων εγείρονται ανησυχίες σχετικά με την προληπτική εποπτεία όσον αφορά τον κίνδυνο ΞΧ/ΧΤ, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να κοινοποιούν το αποτέλεσμα της εν λόγω αξιολόγησης στις εποπτικές αρχές ΚΞΧ/ΧΤ.

Οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν εάν το γενικό πλαίσιο διακυβέρνησης της επιχείρησης επενδύσεων περιλαμβάνει επίσης τη διαχείριση των κινδύνων ΞΧ/ΧΤ.

Σύμφωνα με τις κατευθυντήριες γραμμές της ΕΑΤ για την εσωτερική διακυβέρνηση και τις κοινές κατευθυντήριες γραμμές της ESMA και της ΕΑΤ για την αξιολόγηση της καταλληλότητας των μελών του διοικητικού οργάνου και των προσώπων που κατέχουν καίριες θέσεις, οι αρμόδιες αρχές πρέπει να αξιολογούν από την άποψη της προληπτικής εποπτείας εάν τηρούνται οι αρμοδιότητες του διοικητικού οργάνου όσον αφορά τους κινδύνους ΞΧ/ΧΤ. Οι αρμόδιες αρχές θα πρέπει να λαμβάνουν υπόψη τυχόν συμπληρωματικές πληροφορίες που λαμβάνουν από τις εποπτικές αρχές ΚΞΧ/ΧΤ μετά την αξιολόγησή τους.

Επιχειρήσεις επενδύσεων της κατηγορίας 3

Για λόγους αναλογικότητας, όπου ο χαμηλότερος κίνδυνος ΞΧ/ΧΤ δικαιολογείται από τους τύπους πελατών και το επιτρέπει η φύση, η κλίμακα και η πολυπλοκότητα των δραστηριοτήτων της επιχείρησης επενδύσεων, οι αρμόδιες αρχές θα πρέπει να αξιολογούν τουλάχιστον εάν το συνολικό πλαίσιο διακυβέρνησης της επιχείρησης επενδύσεων περιλαμβάνει επίσης τη διαχείριση των κινδύνων ΞΧ/ΧΤ.