+Afsnit 5 Vurdering af intern ledelse og kontrol på investeringsselskabsniveau
---+5.1 Generelle betragtninger
------+97. De kompetente myndigheder bør vurdere, om et investeringsselskabs interne ledelsesordninger er …
------+98. For SREP bør vurderingen af investeringsselskabets interne ledelse og kontroller under …
------+99. Vurderingen af den interne ledelse bør danne grundlag for den specifikke vurdering af …
------+100. I overensstemmelse med EBA's retningslinjer vedrørende intern ledelse bør vurderingen af …
------+101. For at sikre ensartet investorbeskyttelse på tværs af de finansielle tjenesteydelser bør de …
------+102. De kompetente myndigheder bør tage hensyn til proportionalitetsprincippet med henblik på at …
------+103. Med henblik på ovenstående punkt og i medfør af den store forskellighed mellem de …
------+104. Med henblik på anvendelsen af proportionalitetsprincippet bør følgende kriterier tages i …
------+105. Med henblik på hensigtsmæssig anvendelse af SREP for investeringsselskaber, der er …
------+106. For investeringsselskaber, der opfylder betingelserne for at blive betragtet som små og ikke …
---+5.2 Overordnet intern ledelsesramme
------+107. De kompetente myndigheder bør vurdere, om investeringsselskabet har indført robuste interne …
------+108. De kompetente myndigheder bør vurdere, om investeringsselskabets overordnede ledelsesrammer …
------+109. Af hensyn til proportionaliteten, og hvis der er tale om kategori 3-investeringsselskaber, bør …
---+5.3 Ledelsesorganets sammensætning og funktion
------+110. I overensstemmelse med artikel 26 og 28 i direktiv (EU) 2019/2034 og med EBA's retningslinjer …
------+111. Af hensyn til proportionaliteten, og hvis der er tale om kategori 3-investeringsselskaber, bør …
---+5.4 Aflønningspolitik og -praksis
------+112. De kompetente myndigheder bør vurdere, om investeringsselskabet har en aflønningspolitik og …
------+113. De kompetente myndigheder bør som minimum vurdere: a. om aflønningspolitikken stemmer overens …
------+114. Under hensyntagen til proportionalitetsprincippet bør de kompetente myndigheder tage …
---+5.5 Intern kontrolramme og interne kontrolfunktioner
------+115. De kompetente myndigheder bør vurdere, om investeringsselskabet har en intern kontrolramme …
------+116. De kompetente myndigheder bør vurdere, om investeringsselskabet har en permanent og effektiv …
------+117. De kompetente myndigheder bør vurdere, om investeringsselskabets compliancefunktion og dets …
---+5.6 Rammerne for risikostyring
------+118. De kompetente myndigheder bør vurdere, om investeringsselskabet har etableret en passende …
------+119. De kompetente myndigheder bør ved vurderingen af risikostyringsrammen undersøge, i hvilket …
------+120. De kompetente myndigheder bør ved gennemgangen af et investeringsselskabs ramme for …
------+121. De kompetente myndigheder bør vurdere, om investeringsselskaber, som ikke er små og ikke …
------+122. For investeringsselskaber, der opfylder betingelserne for at blive betragtet som små og ikke …
------+123. Disse vurderinger bør indgå i fastsættelsen af yderligere kapitalgrundlagskrav og vurderingen …
------+124. Når de kompetente myndigheder vurderer, om processen til vurdering af den interne kapitals …
------+125. Når de kompetente myndigheder vurderer, om processen til vurdering af den interne kapitals …
------+126. De kompetente myndigheder bør vurdere, om processen til vurdering af den interne kapitals …
------+127. De kompetente myndigheder bør vurdere, om investeringsselskaberne foretager en omfattende …
------+128. De kompetente myndigheder bør vurdere, om investeringsselskaber, der udfører de aktiviteter …
------+129. De kompetente myndigheder bør undersøge investeringsselskabernes vurderinger af …
------+130. For investeringsselskaber, der udfører aktiviteter omhandler i afsnit A, punkt 3 eller 6, i …
------+131. Ved vurderingen af stresstest og følsomhedsanalyser og deres resultater i tilfælde af …
------+132. Hvis de kompetente myndigheder konstaterer mangler i udformningen af vurderingen af …
---+5.7 ML/TF-risici og tilsynsmæssige betænkeligheder
------+133. Når de kompetente myndigheder analyserer rammerne for intern styring og kontroller på …
------+134. De kompetente myndigheder bør vurdere, om investeringsselskabets overordnede ledelsesrammer …
------+135. I overensstemmelse med EBA's retningslinjer vedrørende intern ledelse, ESMA's og EBA's fælles …
------+136. Af hensyn til proportionaliteten bør de kompetente myndigheder, hvis en lavere ML/TF-risiko er …
---+5.8 Informations- og kommunikationsteknologier
------+137. De kompetente myndigheder bør vurdere, om investeringsselskabet har robuste, effektive og …
------+138. De kompetente myndigheder bør navnlig vurdere, om investeringsselskabet kan garantere …
------+139. De kompetente myndigheder bør vurdere, om informationssystemerne effektivt støtter …
---+5.9 Beredskabs- og kontinuitetsplanlægning
------+140. De kompetente myndigheder bør vurdere, om investeringsselskabet har indført effektiv …
------+141. De kompetente myndigheder bør vurdere, om et investeringsselskab: a. har indført og testet …
---+5.10 Anvendelse på konsolideret niveau og konsekvenser for koncernenheder
------+142. På konsolideret niveau bør de kompetente myndigheder ud over de ovenfor beskrevne elementer …
------+143. Når de kompetente myndigheder vurderer datterselskabernes interne ledelse og kontrol på …
---+5.11 Opsummering af resultater og scoring
------+144. Efter ovenstående vurderinger bør de kompetente myndigheder vurdere, om investeringsselskabets …
------+Score Tilsynsmæssig vurdering Betragtninger
|
Afsnit 5 Vurdering af intern ledelse og kontrol på investeringsselskabsniveau
Afsnit 5 Vurdering af intern ledelse og kontrol på investeringsselskabsniveau
1. Oversigt
1.1 Referencer
1.2 Identificerede krav
1.3 Relaterede standarder
2. Identificerede krav
3. Relaterede standarder
- EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/
|