5.7 Rischi di ML/TF e preoccupazioni prudenziali

In fase di analisi dell’assetto della governance interna e dei controlli relativi all’intera impresa di investimento, le autorità competenti dovrebbero anche considerare le valutazioni che hanno ricevuto dalle autorità di vigilanza in materia di AML/CFT e stabilire se queste valutazioni diano luogo a preoccupazioni prudenziali. Ciò potrebbe verificarsi, in particolare, se dalle risultanze emergono debolezze rilevanti nei sistemi e nei controlli i AML/CFT dell’impresa di investimento. Per contro, se la valutazione dell’autorità competente indica carenze nei controlli interni e nella struttura di governance di un’impresa di investimento e i controlli interni e la governance complessivi di quest’ultima danno luogo a preoccupazioni prudenziali collegate al rischio di ML/TF, le autorità competenti dovrebbero condividere l’esito di tale valutazione con le autorità di vigilanza in materia di AML/CFT.

Le autorità competenti dovrebbero valutare se l’assetto generale della governance dell’impresa includa anche la gestione dei rischi di ML/TF.

In linea con gli Orientamenti dell’ABE sulla governance interna e gli Orientamenti congiunti dell’ABE e dell’ESMA sulla valutazione dell’idoneità dei membri dell’organo di gestione e del personale che riveste ruoli chiave, le autorità competenti dovrebbero valutare, da un punto di vista prudenziale, se vengano rispettati gli obblighi dell’organo di gestione in merito ai rischi di ML/TF. Le autorità competenti dovrebbero considerare tutte le informazioni supplementari provenienti dalle autorità di vigilanza in materia di AML/CFT a seguito della loro valutazione.

Imprese di investimento appartenenti alla categoria 3

Ai fini del principio di proporzionalità e quando un rischio di ML/TF inferiore fosse giustificato dalla tipologia di clienti, e quando la natura, l’ampiezza e la complessità delle attività dell’impresa di investimento lo consentono, le autorità competenti dovrebbero valutare almeno se il sistema governance complessivo dell’impresa di investimento includa anche la gestione dei rischi di ML/TF.