5.7 Riziká prania špinavých peňazí a financovania terorizmu a prudenciálne obavy

Pri analyzovaní rámca vnútorného riadenia a správy a kontrolných mechanizmov v rámci celej investičnej spoločnosti majú príslušné orgány zohľadniť aj posúdenia získané od orgánov dohľadu v oblasti boja proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu a zhodnotiť, či tieto posúdenia vyvolávajú prudenciálne obavy. To môže byť predovšetkým prípad, keď zistenia poukazujú na závažné nedostatky systémov a kontrol investičnej spoločnosti v oblasti boja proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu. Naopak, ak z posúdenia príslušného orgánu vyplýva, že nedostatky v rámci vnútorných kontrol a riadenia a správy investičnej spoločnosti a kontrolných mechanizmov celej investičnej spoločnosti vyvolávajú obavy súvisiace s rizikom prania špinavých peňazí a financovania terorizmu, príslušné orgány by sa mali výsledok tohto posúdenia postúpiť orgánom dohľadu v oblasti boja proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu.

Príslušné orgány majú posúdiť, či celkový rámec riadenia a správy investičnej spoločnosti zahŕňa aj riadenie rizík prania špinavých peňazí a financovania terorizmu.

V súlade s usmerneniami EBA o vnútornom riadení a so spoločnými usmerneniami ESMA a EBA k posúdeniu vhodnosti členov riadiaceho orgánu a osôb zastávajúcich kľúčové funkcie by príslušné orgány mali z prudenciálneho hľadiska posúdiť, či sa povinnosti riadiaceho orgánu v súvislosti s rizikom prania špinavých peňazí a financovania terorizmu dodržiavajú. Príslušné orgány majú zohľadniť všetky doplňujúce informácie, ktoré dostanú po vykonaní posúdenia od orgánov dohľadu v oblasti boja proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu.

Investičné spoločnosti kategórie 3

Na účely proporcionality, ak je nižšie riziko prania špinavých peňazí a financovania terorizmu odôvodnené typmi klientov a povahou, rozsahom a zložitosťou činností investičnej

44 spoločnosti, príslušné orgány posúdia prinajmenšom to, či celkový rámec riadenia a správy investičnej spoločnosti zahŕňa aj riadenie rizík prania špinavých peňazí a financovania terorizmu.