5.1 Αρχές διαχείρισης κινδύνων ΠΚΔ

Για τους σκοπούς της ενσωμάτωσης των κινδύνων ΠΚΔ στο πλαίσιο διαχείρισης κινδύνων σε επίπεδο ιδρύματος σύμφωνα με την παράγραφο 152 των κατευθυντήριων γραμμών της ΕΑΤ σχετικά με την εσωτερική διακυβέρνηση, τα ιδρύματα θα πρέπει να λαμβάνουν υπόψη τον ρόλο των κινδύνων ΠΚΔ ως δυνητικών παραγόντων για όλες τις παραδοσιακές κατηγορίες χρηματοοικονομικών κινδύνων, συμπεριλαμβανομένου του πιστωτικού κινδύνου, του κινδύνου αγοράς, του λειτουργικού κινδύνου (συμπεριλαμβανομένων των κινδύνων δικαστικών διαφορών), και του κινδύνου φήμης, ρευστότητας, επιχειρηματικού μοντέλου και συγκέντρωσης.

Τα ιδρύματα θα πρέπει να ενσωματώνουν τους κινδύνους ΠΚΔ στα τακτικά συστήματα και τις διαδικασίες τους για τη διαχείριση κινδύνων, διασφαλίζοντας τη συνοχή με τις συνολικές επιχειρηματικές στρατηγικές και στρατηγικές διαχείρισης κινδύνου τους, συμπεριλαμβανομένων των σχεδίων σύμφωνα με το άρθρο 76 παράγραφος 2 της οδηγίας 2013/36/ΕΕ, όπως ορίζεται περαιτέρω στο κεφάλαιο 6. Τα ιδρύματα θα πρέπει να διασφαλίζουν ότι διαθέτουν μια πλήρως ολοκληρωμένη προσέγγιση όπου οι κίνδυνοι ΠΚΔ καταγράφονται και εξετάζονται κατάλληλα ως μέρος των στρατηγικών, των πολιτικών και των ορίων διαχείρισης κινδύνων. Σε περίπτωση που τα ιδρύματα εφαρμόζουν ειδικές ρυθμίσεις για τους κινδύνους ΠΚΔ, θα πρέπει να διασφαλίζουν ότι αυτό αντικατοπτρίζεται και αξιοποιείται στο τακτικό πλαίσιο διαχείρισης κινδύνων.

Τα ιδρύματα θα πρέπει να αναπτύσσουν μια αξιόπιστη και ορθή προσέγγιση για τη διαχείριση και τον μετριασμό των κινδύνων ΠΚΔ βραχυπρόθεσμα και μεσοπρόθεσμα, καθώς και σε μακροπρόθεσμο ορίζοντα τουλάχιστον 10 ετών, λαμβάνοντας υπόψη τις αρχές που περιγράφονται στην παράγραφο 19.

Τα ιδρύματα θα πρέπει να προσδιορίζουν ποιος συνδυασμός εργαλείων διαχείρισης και μετριασμού κινδύνων θα συμβάλει καλύτερα σε αυτό, εξετάζοντας διάφορα εργαλεία, συμπεριλαμβανομένων των εξής:

• α) συνεργασία με αντισυμβαλλομένους που αποσκοπεί στην καλύτερη κατανόηση του προφίλ κινδύνου του αντισυμβαλλομένου και στη διασφάλιση της συνέπειας με τη διάθεση ανάληψης κινδύνου και τους στρατηγικούς στόχους του ιδρύματος, ιδίως με τους εξής τρόπους:
• i. καθορισμός του εύρους των αντισυμβαλλομένων με τους οποίους θα συνεργαστεί, λαμβάνοντας υπόψη τα αποτελέσματα της αξιολόγησης σημαντικότητας και της διαδικασίας μέτρησης κινδύνων,
• ii. καθιέρωση διαλόγου με τους εν λόγω αντισυμβαλλομένους για την επανεξέταση της ανθεκτικότητάς τους έναντι των κινδύνων ΠΚΔ, λαμβάνοντας υπόψη την κλαδική νομοθεσία που επηρεάζει τους εν λόγω αντισυμβαλλομένους και τυχόν σχέδιο μετάβασης που έχουν καταρτίσει,
• iii. κατά περίπτωση και εφόσον είναι εφικτό, παροχή σχετικών πληροφοριών και συμβουλών σε πελάτες σχετικά με την αξιολόγηση ή τον μετριασμό των κινδύνων ΠΚΔ στους οποίους εκτίθενται, και
• iv. εξέταση δράσεων που αφορούν τον αντισυμβαλλόμενο, όπως η προσαρμογή της προσφοράς προϊόντων, η συμφωνία επί ενός σχεδίου και διορθωτικών ενεργειών για την υποστήριξη των προσπαθειών μετάβασης και την ενίσχυση της ανθεκτικότητας του αντισυμβαλλομένου, ή, ως έσχατη λύση, η διακοπή της σχέσης, όταν η συνέχιση θεωρείται ασύμβατη με τον προγραμματισμό και τη διάθεση ανάληψης κινδύνων του ιδρύματος·
• β) προσαρμογή των χρηματοοικονομικών όρων (π.χ. συμπεριλαμβανομένων διασφαλίσεων και διορθωτικών μέτρων που έχουν συμφωνηθεί μέσω σύμβασης), των προϋποθέσεων (π.χ. διάρκεια λήξης) ή/και της τιμολόγησης με βάση κριτήρια ΠΚΔ σχετικά με τον κίνδυνο και με βάση τη στρατηγική κινδύνου και την πολιτική εσωτερικού κεφαλαίου του ιδρύματος·
• γ) λαμβάνοντας υπόψη τους κινδύνους ΠΚΔ κατά τη χάραξη τομεακών πολιτικών και κατά τον καθορισμό παγκόσμιων, περιφερειακών και τομεακών ορίων κινδύνου, ορίων έκθεσης και στρατηγικών απομόχλευσης·
• δ) διαφοροποίηση των χαρτοφυλακίων δανεισμού και επενδύσεων βάσει κριτηρίων που σχετίζονται με κινδύνους ΠΚΔ, π.χ. όσον αφορά οικονομικούς τομείς ή γεωγραφικές περιοχές·
• ε) άλλα εργαλεία διαχείρισης κινδύνου που θεωρούνται κατάλληλα σύμφωνα με τη διάθεση ανάληψης κινδύνου του ιδρύματος, όπως πιθανή ανακατανομή της χρηματοδότησης μεταξύ και εντός των τομέων προς ανοίγματα πιο ανθεκτικά έναντι κινδύνων ΠΚΔ.