I jaotis. Proportsionaalsuse põhimõtte kohaldamine

Proportsionaalsuse põhimõttest lähtudes tuleks tagada järjepidev kooskõla krediidiasutuse ja/või investeerimisühingu juhtimiskorra ning riskiprofiili ja ärimudeli vahel ning võtta arvesse konkreetset hinnatavat ametikohta, et tõhusalt saavutada regulatiivsete nõuete eesmärke.

Krediidiasutused ja/või investeerimisühingud peaksid neis suunistes sätestatud põhimõtete ning protsesside väljatöötamisel ja rakendamisel võtma arvesse oma asutuse suurust, sisemist korraldust ning oma tegevuse laadi, ulatust ja keerukust. Olulistel krediidiasutustel ja/või investeerimisühingutel peaksid olema kehtestatud keerukamad põhimõtted ja protsessid, väiksemad ja vähem keerukad krediidiasutused ja/või investeerimisühingud võivad rakendada lihtsamaid põhimõtteid ja protsesse. Krediidiasutused ja/või investeerimisühingud peaksid arvestama, et krediidiasutuse ja/või investeerimisühingu suurus või süsteemne tähtsus ei pruugi iseenesest näidata, kuivõrd asutus on riskidele haavatav. Vastavad põhimõtted ja protsessid peaksid järgima suunistes täpsustatud kriteeriume, mis käsitlevad juhtorgani liikmete ja võtmeisikute sobivuse hindamist, ning elemente, mille kohaselt tuleb juhtorgani liikmete valimisel arvestada mitmekesisuse põhimõtet ning eraldada liikmete vastuvõtmiseks ja koolitamiseks piisavad vahendid.

Kõigil juhtorgani liikmetel ja võtmeisikutel peaks olema piisavalt hea maine, nad peaksid olema ausad ja usaldusväärsed ning kõik juhtorgani liikmed peaksid olema otsuste tegemisel sõltumatud, olenemata krediidiasutuse ja/või investeerimisühingu suurusest, sisemisest korraldusest, tegevuse laadist, ulatusest ja keerukusest ning konkreetse ametikoha ülesannetest ja kohustustest (see kehtib ka juhtorgani komisjonide liikmetele).

Et kohaldada proportsionaalsuse põhimõtet ja tagada suunistes täpsustatud, direktiivi 2013/36/EL ja direktiivi 2014/65/EL kohaste juhtimisnõuete asjakohane rakendamine, peaksid krediidiasutused ja/või investeerimisühingud ning pädevad asutused võtma arvesse järgmisi kriteeriume:

• a. krediidiasutuse ja/või investeerimisühingu suurus, lähtudes kogubilansi mahust, valduses olevatest või hallatavatest klientide varadest ja/või krediidiasutuse ja/või investeerimisühingu või selle usaldatavusnõuete kohase konsolideerimise kohaldamisalasse kuuluvate tütarettevõtjate tehingute töötlemise mahust;
• b. krediidiasutuse ja/või investeerimisühingu õiguslik vorm, ning kui krediidiasutus ja/või investeerimisühing kuulub mõnda kontserni, siis kontserni proportsionaalsuse hinnang;
• c. kas krediidiasutus ja/või investeerimisühing on börsil noteeritud või mitte;
• d. krediidiasutuse ja/või investeerimisühingu lubatud tegevuse ja osutatavate teenuste tüüp (vt ka direktiivi 2013/36/EL I lisa ja direktiivi 2014/65/EL I lisa);
• e. krediidiasutuse ja/või investeerimisühingu geograafiline hõlmavus ja tehingute maht igas jurisdiktsioonis;
• f. ärimudel ja strateegia, äritegevuse laad ja keerukus ning krediidiasutuse ja/või investeerimisühingu organisatsiooniline ülesehitus;
• g. krediidiasutuse ja/või investeerimisühingu riskistrateegia, riskivalmidus ja tegelik riskiprofiil, võttes arvesse ka kapitali adekvaatsuse iga-aastase hindamise tulemusi;
• h. kas krediidiasutusel ja/või investeerimisühingul on õigus kasutada omavahendite nõuete hindamiseks sisemudeleid, kui see on asjakohane;
• i. klientide klassifikatsioon⁷ ;
• j. krediidiasutuse ja/või investeerimisühingu toodete, lepingute või instrumentide laad ja keerukus.

⁷ Direktiivis 2014/65/EL on määratletud mõiste „klient“ artikli 4 lõike 1 punktis 9, mõiste „kutseline klient“ artikli 4 lõike 1 punktis 10 ja mõiste „jaeklient“ artikli 4 lõike 1 punktis 11. Direktiivi 2014/65/EL põhjenduses 103 on sätestatud ka see, et võrdseid vastaspooli tuleb käsitada klientidena tegutsevatena, nagu on kirjeldatud selle direktiivi artiklis 30.