Hlava I – Uplatňovanie zásady proporcionality

Zmyslom zásady proporcionality je dôsledne spájať opatrenia týkajúce sa správy s individuálnym rizikovým profilom a obchodným modelom inštitúcie. Zohľadňuje sa v nej individuálna pozícia, pre ktorú sa uskutočnilo posúdenie, aby sa dali úspešne dosiahnuť ciele regulatórnych požiadaviek.

Inštitúcie by pri príprave a vykonávaní politík a postupov stanovených v týchto usmerneniach mali zohľadniť svoju veľkosť, vnútornú organizáciu a povahu, rozsah a zložitosť svojich činností. Významné inštitúcie by mali mať prepracovanejšie politiky a postupy, zatiaľ čo najmä malé a menej zložité inštitúcie môžu vykonávať jednoduchšie politiky a postupy. Inštitúcie by si mali uvedomiť, že veľkosť alebo systémový význam inštitúcie samé osebe nemusia byť ukazovateľom rozsahu, v akom je inštitúcia vystavená rizikám. V rámci týchto politík a postupov by sa však mal zabezpečiť súlad s kritériami uvedenými v týchto usmerneniach, pokiaľ ide o posudzovanie vhodnosti členov riadiaceho orgánu a osôb zastávajúcich kľúčové funkcie, a s prvkami na zohľadnenie rozmanitosti pri prijímaní členov do riadiaceho orgánu a na poskytnutie dostatočných zdrojov na ich zaškolenie a odbornú prípravu.

Všetci členovia riadiaceho orgánu a osoby zastávajúce kľúčové funkcie by v každom prípade mali mať dostatočne dobrú povesť, mali by konať čestne a bezúhonne a všetci členovia riadiaceho orgánu by mali uvažovať nezávisle bez ohľadu na veľkosť inštitúcie, jej vnútornú organizáciu a povahu, rozsah a zložitosť činností inštitúcie a povinností a zodpovednosti spojených s konkrétnou pozíciou vrátane členstva vo výboroch riadiaceho orgánu.

V záujme uplatňovania zásady proporcionality a s cieľom zabezpečiť primerané vykonávanie požiadaviek na správu podľa smernice 2013/36/EÚ a smernice 2014/65/EÚ, ktoré sa spresňujú v usmerneniach, by inštitúcie a príslušné orgány mali zohľadniť tieto kritériá:

• a. veľkosť inštitúcie z hľadiska celkovej súvahy, uchovávaných alebo spravovaných aktív klienta a/alebo objemu transakcií spracovaných inštitúciou alebo jej dcérskymi spoločnosťami v rámci rozsahu prudenciálnej konsolidácie;
• b. právna forma inštitúcie vrátane toho, či inštitúcia je alebo nie je súčasťou skupiny, a pokiaľ je, posúdenie proporcionality vypracované pre skupinu;
• c. či inštitúcia je alebo nie je kótovaná;
• d. typ povolených činností a služieb, ktoré inštitúcia vykonáva (pozri aj prílohu I k smernici 2013/36/EÚ a prílohu I k smernici 2014/65/EÚ);
• e. geografická prítomnosť inštitúcie a veľkosť operácií v každej jurisdikcii;
• f. základný obchodný model a stratégia; povaha a komplexnosť obchodných činností a organizačná štruktúra inštitúcie;
• g. stratégia riadenia rizík, ochota podstupovať riziká a skutočný rizikový profil inštitúcie, pričom sa zohľadní aj výsledok výročného hodnotenia primeranosti kapitálu;
• h. Povolenie, aby inštitúcie používali vnútorné modely na meranie kapitálových požiadaviek v prípade potreby;
• i. typ klientov⁷ a
• j. povaha a zložitosť produktov, zmlúv alebo nástrojov v ponuke inštitúcie.

⁷ V smernici 2014/65/EÚ sa pojem klient vymedzuje v článku 4 ods. 1 bode 9, profesionálny klient v článku 4 ods. 1 bode 10 a retailový klient v článku 4 ods. 1 bode 11. V odôvodnení 103 smernice 2014/65/EÚ sa uvádza aj to, že spôsobilá protistrana by sa mala považovať za vystupujúcu ako klient, ako sa stanovuje v článku 30 tejto smernice.