5.4 Palkitsemisjärjestelmät ja -käytännöt

Toimivaltaisten viranomaisten tulisi arvioida, onko sijoituspalveluyrityksellä direktiivin (EU) 2019/2034 25–26 artiklassa ja 30–33 artiklassa sekä moitteettomista palkitsemisjärjestelmistä annetuissa EPV:n ohjeissa tarkoitettuja sukupuolineutraaleja palkitsemisjärjestelmiä ja -käytäntöjä, erityisesti kun on kyse henkilöstöryhmistä, mukaan lukien toimiva johto, riskinottoa edellyttävissä tehtävissä toimivat henkilöt, valvontatehtävistä vastaava henkilöstö sekä kaikki työntekijät, joiden saama kokonaispalkitseminen on vähintään yhtä suuri kuin toimivan johdon tai riskinottoa edellyttävien tehtävien hoitamisesta vastaavien henkilöiden saama alhaisin palkitsemisen taso ja joiden ammatillisella toiminnalla on olennainen vaikutus sijoituspalveluyrityksen riskiprofiiliin tai hoidettavina oleviin varoihin.

Toimivaltaisten viranomaisten tulisi arvioida ainakin,

• a. onko koko henkilöstön palkitsemisjärjestelmä yhteensopiva sijoituspalveluyrityksen liiketoiminta- ja riskistrategioiden, yrityskulttuurin ja - arvojen, sijoituspalveluyrityksen pitkän aikavälin etujen ja eturistiriitojen välttämiseksi toteutettavien toimenpiteiden kanssa, onko se sukupuolineutraali, kannustaako se liialliseen riskinottoon ja onko se ylimmän hallintoelimen ylläpitämä, hyväksymä ja valvoma
• b. onko henkilöstö, jonka ammatillisella toiminnalla on olennainen vaikutus sijoituspalveluyrityksen riskiprofiiliin tai hoidettavina oleviin varoihin, tunnistettu asianmukaisesti ja direktiivin (EU) 2019/2034 30 artiklan 4 kohdan mukaisen teknisen sääntelystandardin mukaisesti
• c. vaikuttaako muuttuva palkitseminen sijoituspalveluyritysten kykyyn varmistaa terve pääomapohja ja myönnetäänkö se direktiivin (EU) 2019/2034 32 artiklan vaatimusten mukaisesti
• d. liittyykö sisäisten valvontatoimintojen palkitseminen, jos sellaista käytetään, niiden toimintojen suorittamiseen, joita valvontatoiminnot seuraavat ja valvovat, tai voiko semuutoin todennäköisesti vaarantaa valvontatoimintojen objektiivisuuden

37

• e. ovatko sijoituspalveluyritykset perustaneet tarvittaessa palkitsemisvaliokunnan, joka neuvoo ylintä hallintoelintä sen valvontatehtävässä ja valmistelee tämän elimen tekemät päätökset. Jos palkitsemisvaliokuntaa ei tarvitse perustaa, palkitsemisvaliokuntaa koskevia vaatimuksia olisi tulkittava siten, että niitä sovelletaan ylimpään hallintoelimeen sen valvontatehtävässä, ja
• f. tekevätkö sisäisen valvonnan toiminnot riippumattoman sisäisen arvioinnin palkka- ja palkkiopolitiikasta.

Soveltaessaan suhteellisuusperiaatetta toimivaltaisten viranomaisten tulisi ottaa huomioon moitteettomista palkitsemisjärjestelmistä annetuissa EPV:n ohjeissa vahvistetut kriteerit ja erityisesti se, onko sijoituspalveluyrityksellä lupa tarjota direktiivin 2014/65/EU liitteessä 1 olevan A osan 2, 3, 4, 6 ja 7 kohdassa tarkoitettuja palveluja ja toimintoja. Tällaisessa tapauksessa toimivaltaisella viranomaisella on yleisesti ottaen lupa odottaa kehittyneempää tasoa erityisesti, jos sijoituspalveluyrityksellä on lupa pitää hallussaan asiakkaiden rahaa tai muita varoja.