4.1 Modheolaíocht mheasúnaithe chomhchoiteann

Ba cheart d’údaráis inniúla a chinntiú, chun críocha údarú mar institiúid creidmheasa a dheonú, mar a shainmhínítear in Airteagal 4(1) de CRR, go gcuireann siad i bhfeidhm an mhodheolaíocht mheasúnaithe chomhchoiteann (‘CAM’) a leagtar amach sna Treoirlínte seo.

Sa CAM leagtar síos na critéir agus na modhanna ar cheart d’údaráis inniúla a úsáid chun measúnú a dhéanamh ar na comhcheanglais a leagtar amach in Airteagail 10 go 14 de Threoir 2013/36/AE maidir le húdarú mar institiúid creidmheasa a dheonú,.

Chun críocha na dTreoirlínte seo, tá riosca ML/TF san áireamh i dtagairtí do riosca. Dá bhrí sin, ba cheart d’údaráis inniúla gnéithe a bhaineann le AML/CFT a mheas ar bhealach cuimsitheach chun críocha an t-údarú a dheonú. Chuige sin, ba cheart d’údaráis inniúla comhoibriú leis an maoirseoir AML/CFT ábhartha agus le comhlachtaí poiblí ábhartha eile de réir mar is cuí i gcomhréir le hAirteagal 117 (5) de Threoir 2013/36/AE.⁵

⁵ Go háirithe Treoirlínte an ÚBE maidir le comhar agus maoirseacht faisnéise idir maoirseoirí stuamachta, maoirseoirí AML/CFT agus aonaid faisnéise airgeadais faoi Threoir 2013/36/AE. Tá an Páipéar Comhairliúcháin, EBA/CP/2021/21 an 27 Bealtaine 2021, ar fáil ar https://www.eba.europa.eu/eba-consults-new-guidelines-cooperation-and-information-exchange-area-anti-money-laundering-and

D’fhonn a chinntiú go bhfuil an measúnú ar dheonú an údaraithe bunaithe ar fhaisnéis iontaofa, ba cheart d’údaráis inniúla athbhreithniú a dhéanamh ar an bhfaisnéis agus na doiciméid a chuirtear isteach leis an iarratas de bhun an RTS maidir le faisnéis le haghaidh údaraithe , i bhfianaise riachtanas maidir le fírinne, soiléireacht, beachtas, iomláine agus a bheith cothrom le dáta, agus d’fhonn bainistíocht fhónta stuama na hinstitiúide a chinntiú. De bhun Airteagal 10(2) den RTS maidir le faisnéis le haghaidh údaraithe , féadfaidh údaráis inniúla a cheangal ar an iarratasóir faisnéis fhorlíontach nó mínithe breise a sholáthar.

Tá an CAM neodrach ó thaobh teicneolaíochta de agus báúil don nuálaíocht, agus dá bhrí sin cumhdaítear leis institiúidí creidmheasa iarrthacha leis na samhlacha gnó go léir, idir shamhlacha gnó traidisiúnta agus nuálacha agus/nó sásraí seachadta agus, ag an am céanna, nach bhforchuirtear leis ceanglais chun teicneolaíochtaí ar leith a úsáid nó struchtúir áirithe a ghlacadh. Dá bhrí sin, ní chuirtear bac ar theacht chun cinn teicneolaíochtaí nua nó samhlacha gnó nuálacha ná ar a méadú de réir scála. Dá réir sin, níor cheart go mb’fhearr le húdaráis inniúla teicneolaíocht shonrach a ghlacadh nó a chosc, ná níor cheart go mbeadh sé de rogha acu dochar a dhéanamh do shamhail nó do sheirbhís ghnó ar leith i gcomhthéacs mheasúnú an iarratais. Tá sé seo gan dochar don ghá a chinntiú nach féidir leis an tsamhail ghnó nó leis an sásra seachadta a bheith ina bac nó ina bhac ar mhaoirseacht éifeachtach na n-údarás inniúil.

D’fhonn cothrom na féinne a chinntiú ar fud an Aontais Eorpaigh, níor cheart go mbeadh measúnú na n-údarás inniúil ach ina measúnú teicniúil amháin, agus ba cheart go léireodh sé rialáil stuamachta agus go mbeadh sé de réir Airteagal 11 de Threoir 2013/36/AE.

4.1.1 Comhréireacht

Ba cheart d’údaráis inniúla an measúnú a dhéanamh ar dheonú an údaraithe de réir phrionsabal na comhréireachta mar a shonraítear sna Treoirlínte seo, d’fhonn a chinntiú go bhfuil an measúnú comhsheasmhach le próifíl riosca aonair agus samhail ghnó na hinstitiúide creidmheasa iarrthaí, ionas go mbainfear amach cuspóirí na gceanglas rialála go héifeachtach.

Chun na críche seo ba cheart d’údaráis inniúla na critéir seo a leanas a chur san áireamh:

• a) méid ionchais chlár comhardaithe na hinstitiúide creidmheasa iarrthaí agus a chuid fochuideachtaí faoi raon feidhme an chomhdhlúthaithe stuamachta, de réir mar is infheidhme;
• b) láithreacht gheografach ionchasach na hinstitiúide creidmheasa iarrthaí agus méid a hoibríochtaí i ngach dlínse;
• c) foirm dhlíthiúil na hinstitiúide creidmheasa iarrthaí, lena n-áirítear cibé an bhfuil an institiúid creidmheasa mar chuid de ghrúpa nó nach bhfuil;
• d) cibé an bhfuil an institiúid liostaithe nó nach bhfuil;
• e) an cineál gníomhaíochta agus seirbhíse atá beartaithe ag an institiúid creidmheasa iarrthaí a dhéanamh (e.g. féach freisin Iarscríbhinn 1 a ghabhann le Treoir 2013/36/AE agus Iarscríbhinn 1 a ghabhann le Treoir 2014/65/AE);
• f) an tsamhail ghnó (lena n-áirítear a carachtar nuálach, uathúlacht nó castacht) agus straitéis, chomh maith leis an leibhéal riosca réamh-mheasta a eascróidh as cur chun feidhme agus forghníomhú; cineál agus castacht na ngníomhaíochtaí gnó spriocdhírithe;
• g) struchtúr eagrúcháin na hinstitiúide creidmheasa;
• h) an straitéis riosca, inghlacthacht riosca agus próifíl riosca na hinstitiúide creidmheasa iarrthaí atá beartaithe;
• i) struchtúr úinéireachta agus maoinithe na hinstitiúide creidmheasa iarrthaí;
• j) cineál na gcliant (e.g. miondíol, corparáideach, institiúideach, gnóthaí beaga, eintitis phoiblí) agus castacht na dtáirgí nó na gconarthaí atá beartaithe;
• k) na feidhmeanna seachfhoinsithe agus na bealaí dáilte atá beartaithe;
• l) na córais teicneolaíochta faisnéise (TF) atá ann agus/nó atá beartaithe, lena n-áirítear córais leanúnachais agus feidhmeanna seachfhoinsithe sa réimse seo;
• m) cibé an mbaineann nó nach mbaineann an institiúid creidmheasa iarrthach le grúpa atá faoi réir mhaoirseacht chomhdhlúite an údaráis inniúil;
• n) cibé an gcuireann nó nach gcuireann an institiúid creidmheasa iarrthach isteach iarratas ar ghníomhaíochtaí sonracha amháin, nó cibé an ndéanann nó nach ndéanann institiúid creidmheasa atá ann cheana iarratas ar leathnú ar raon feidhme an údaraithe aon uair a deonaíodh an t-údarú go heisiach chun gníomhaíochtaí sonracha a fheidhmiú;
• o) an chomhsheasmhacht le cineál agus fairsinge na faisnéise a éilítear de bhun an RTS maidir le faisnéis le haghaidh údaraithe .

I gcás mír 18, litir m), agus i gcomhréir le hAirteagal 10(1) de RTS maidir le faisnéis le haghaidh údaraithe , ba cheart go gcuirfí san áireamh i ndéine an mheasúnaithe an t-eolas díreach atá ag an údarás inniúil - bunaithe ar fhaisnéis atá ar fáil dó - ar shamhail ghnó, próifíl riosca agus coinníollacha stuamachta, airgeadais, gnó agus oibríochta reatha na hinstitiúide creidmheasa iarrthaí nó an ghrúpa iarrthaigh.

I gcás mír 18, litir n), ar choinníoll nach n-athraítear go hábhartha cineál agus próifíl riosca na hinstitiúide creidmheasa leis an síneadh arna cur isteach, ba cheart go mbeadh teorainn ar raon feidhme mheasúnú na n-údarás inniúil agus ba cheart go mbeadh sé dírithe ar an tionchar a d’fhéadfadh a bheith ag na gníomhaíochtaí breise nua ar an tsamhail ghnó fhoriomlán agus ar an gcumas cloí leis na ceanglais stuamachta, go háirithe maidir le bainistíocht fhónta stuama na hinstitiúide creidmheasa (lena n-áirítear, go háirithe, brabúsacht na línte gnó nua agus inbhuanaitheacht fhoriomlán an phlean gnó, oiriúnacht chomhaltaí an chomhlachta bainistíochta ina fheidhm bhainistíochta nó mhaoirseachta, an creat rialaithe inmheánaigh agus córais TF). Ba cheart dó freisin an t-eolas díreach atá ag an údaráis inniúil ar shamhail ghnó, ar phróifíl riosca agus ar dhálaí stuamachta, airgeadais, gnó agus oibríochta reatha na hinstitiúide creidmheasa a chur san áireamh.

Ní fhéadtar le prionsabal na comhréireachta arna chur i bhfeidhm ag na húdaráis inniúla riamh an institiúid creidmheasa iarrthach a dhíolmhú ó chomhlíonadh aon cheanglas éigeantach maidir leis an údarú a dheonú.