|
+Smjernica 3.: Osnovni testovi |
Smjernica 3.: Osnovni testovi3.1 U cilju sveobuhvatne procjene svoje sposobnosti djelotvornog rješavanja slučajeva propasti institucija SOD - ovi bi trebali provoditi osnovne testove kako su utvrđeni u ovoj smjernici. Funkcije SOD- a koje trebaju biti obuhvaćene osnovnim testovima 3.2 Tijekom ciklusa testiranja otpornosti na stres SOD - ovi bi, u svrhu stručnih pregleda koje provodi EBA, trebali provesti osnovne testove u pogledu funkcija koje su im zakonski povjerene (utvrđenim direktivama 2014/49/EU i 2014/59/EU, kako su prenesene u nacionalno pravo) i obavijestiti EBA - u o rezultatima. U tu bi svrhu funkcije SOD - a trebale biti kako slijedi:
3.3 Osim toga, SOD - ovi bi redovito trebali provoditi testove SCV datoteka i izvješćivati o rezultatima tih testova. Redoviti testovi SCV datoteka također su osnovni testovi. Rezultate redovitih testova SCV datoteka ne bi trebalo zamijeniti ili miješati s procjenom SCV datoteka koja se provodi prilikom osnovnog testa u pogledu funkcije isplate. U tom je slučaju o rezultatima procjene SCV datoteke potrebno izvijestiti u okviru rezultata tog osnovnog testa u pogledu naknade deponentima. 3.4 Ako tijekom ciklusa testiranja otpornosti na stres SOD - ovi znatno izmijene sustave ili postupke, u tekućem ciklusu testiranja otpornosti na stres moraju ponovno provesti određene osnovne testove, ako je to operativno izvedivo u tom roku. Primjerice, kada SOD promijeni metodu isplate i umjesto modela korespodentne banke počne upotrebljavati elektronički prijenos s pomoću posebne IT platforme, postupci isplate znatno se mijenjaju. Kako bi osigurao otpornost, SOD bi trebao ponovno testirati funkciju isplate u pogledu pokazatelja iz smjernice 4. na koje ta izmjena utječe. 3.5 Ovisno o osnovnom testu, SOD - ovi će upotrijebiti pokazatelje iz smjernice 4. SOD - ovi bi trebali izvijestiti imenovana tijela i EBA - u o rezultatima navedenih osnovnih testova koristeći se obrascem za izvješćivanje iz Priloga 1. 3.6 SOD - ovi bi trebali izvijestiti EBA - u koristeći se obrascem za izvješćivanje za svaki osnovni test, a najviše za tri testa. 3.7 Osnovni test trebao bi se provoditi kao sveobuhvatno testiranje najmanje jednom u ciklusu testiranja otpornosti na stres. Ostali ponovljeni osnovni testovi u istom ciklusu testiranja otpornosti na stres mogu se provesti kao skup detaljnih testova koji zajedno obuhvaćaju sve pokazatelje u vezi s tim konkretnim osnovnim testom. Funkcija isplate 3.8 SOD - ovi bi trebali testirati svoju sposobnost isplate deponentima kako je predviđena člankom 11. stavkom 1. Direktive 2014/49/EU. Nijedan SOD ne bi smio propustiti testiranje funkcije isplate uz obrazloženje da je proveo testiranje funkcije sanacije ili funkcije sprečavanja propasti koje su opisane u nastavku, ili da bi sve povezane kreditne institucije bile obuhvaćene kategorijom opisanom u stavku 3.27. 3.9 U scenariju isplate SOD bi trebao simulirati propast jedne ili nekoliko kreditnih institucija kako bi procijenio bi li iznos koji je potrebno isplatiti, a koji je naveden u članku 7. Direktive 2014/49/EU, bio raspoloživ unutar razdoblja isplate utvrđenih u članku 8. te direktive. 3.10 Osim toga, prilikom testiranja otpornosti u pogledu naknade deponentima SOD bi trebao procijeniti kvalitetu svojih internih procesa za prikupljanje i analizu SCV datoteka te stupiti u kontakt s relevantnom kreditnom institucijom i zatražiti dodatne/ispravljene podatke ako je to potrebno. Te testove u pogledu SCV datoteka ne bi trebalo zamijeniti ili miješati s redovitim rutinskim procjenama SCV datoteka. 3.11 SOD - ovi bi tijekom trajanja programa iz smjernice 2. trebali primjenjivati pokazatelje opisane u smjernici 4. koji se primjenjuju za funkciju isplate. Isplata uz prekograničnu suradnju 3.12 Ako, u skladu s člankom 14. Direktive o sustavima osiguranja depozita, SOD ima ulogu matičnog SOD - a ili SOD - a domaćina, trebao bi simulirati propast jedne ili više kreditnih institucija koje imaju jednu ili više podružnica u drugoj državi članici. 3.13 SOD - ovi bi takve testove trebali provoditi preuzimanjem uloga koje se na njih primjenjuju: matični SOD, SOD domaćin ili obje uloge ako je primjenjivo. SOD bi trebao testirati svoju ulogu SOD - a domaćina ako se nalazi u državi članici u kojoj postoji barem jedna podružnica kreditne institucije iz druge države članice. SOD bi trebao testirati svoju ulogu matičnog SOD - a ako bilo koja od njegovih institucija članica ima podružnicu sa sjedištem u drugoj državi članici. Ako su oba slučaja primjenjiva, SOD bi trebao testirati obje uloge. Ako se nacionalnim odredbama predviđa jedan SOD zadužen za upravljanje mjerama u okviru prekograničnih sustava naknade u ime drugih SOD - ova u istoj državi članici, zahtjev za provedbu osnovnih testova u vezi sa suradnjom matičnog SOD - a i SOD - a domaćina primjenjuje se samo na relevantni SOD. 3.14 Kada je to moguće, SOD - ovi bi prilikom odabira jednog ili više partnerskih SOD - ova za testiranje scenarija isplate uz prekograničnu suradnju trebali razmotriti primjenu pristupa temeljenog na riziku. Primjerice, ako je SOD X matični SOD i SOD domaćin za SOD Y i samo domaćin za SOD Z, SOD X može u skladu s pristupom temeljenim na riziku odlučiti provesti testiranje u ulozi matičnog SOD - a za SOD Y i ulozi SOD - a domaćina za SOD Z. 3.15 SOD - ovi bi tijekom trajanja programa iz smjernice 2. trebali primjenjivati pokazatelje koji se odnose na scenarij isplate uz suradnju matičnog SOD - a i SOD - a domaćina kako je opisano u smjernici 4. 3.16 Ako SOD ne može provesti taj osnovni test zbog toga što nijedan drugi SOD ne sudjeluje kao partnerski SOD u kontekstu testiranja u pogledu prekogranične suradnje, u obrascu za izvješćivanje potrebno je naznačiti da predmetno „područje nije testirano”, kako je predviđeno u stavku 5.7. Doprinos sanaciji 3.17 U scenarijima sanacije trebalo bi pretpostaviti intervenciju u vezi s određenom povezanom kreditnom institucijom koja je u postupku sanacije u skladu s Direktivom 2014/59/EU i za koju je, na temelju članka 109. te direktive, nužan doprinos SOD -a. 3.18 Testovi otpornosti SOD - a na stres prema scenariju sanacije mogu se provoditi samostalno ili mogu biti dio šireg testa sanacije koji se provodi pod vodstvom sanacijskih tijela, pod uvjetom da se testira i primijeni određeni skup pokazatelja opisan u smjernici 4. 3.19 U slučaju kada se test otpornosti SOD - a na stres prema scenariju sanacije provodi samostalno, SOD bi se trebao savjetovati sa sanacijskim tijelom prilikom osmišljavanja scenarija i provedbe testa te bi trebao zatražiti sudjelovanje sanacijskog tijela u testiranju. Sanacijska tijela trebala bi surađivati sa SOD - ovima i pružiti im, izravno ili putem imenovanih tijela, informacije potrebne za osmišljavanje i provedbu testova otpornosti na stres. 3.20 Pretpostavljenu razinu doprinosa SOD - a financiranju sanacije trebalo bi odrediti uzimajući u obzir pravila utvrđena u člancima 108. i 109. Direktive 2014/59/EU i profil kreditnih institucija koje su odabrane za testiranje koje uključuje scenarij sanacije. 3.21 U iznimnim slučajevima, nakon savjetovanja sa sanacijskim tijelom, SOD može odustati od testiranja scenarija sanacije ako utvrdi da ni jedna od povezanih kreditnih institucija ne pripada kategoriji opisanoj u stavku 3.27. Sprečavanje propasti 3.22 U slučaju kada, u skladu s člankom 11. stavkom 3. Direktive 2014/49/EU, određenom SOD - u bude dopušteno upotrijebiti sredstva za sprečavanje propasti određene kreditne institucije, SOD bi trebao provesti najmanje dvije vrste testova:
3.23 Testovi otpornosti SOD - ova na stres povezani sa sprečavanjem propasti trebali bi se provoditi s pomoću određenog skupa pokazatelja iz smjernice 4. Doprinos stečajnom postupku 3.24 U osnovnim testovima povezanima s doprinosom SOD - a stečajnom postupku potrebno je pretpostaviti intervenciju radi očuvanja pristupa deponenata osiguranim depozitima u kontekstu nacionalnog stečajnog postupka u skladu s člankom 11. stavkom 6. Direktive 2014/49/EU. 3.25 Testovi otpornosti SOD - ova na stres povezani s doprinosom stečajnim postupcima trebali bi se provoditi s pomoću određenog skupa pokazatelja iz smjernice 4. Odabir povezanih kreditnih institucija koje trebaju biti uključene u osnovne testove 3.26 Radi provedbe osnovnih testova SOD bi trebao odabrati jednu ili više svojih povezanih kreditnih institucija čiji je profil primjeren s obzirom na planirano područje usmjerenosti testa, uključujući vrstu funkcija, ozbiljnost i složenost scenarija te njegov geografski doseg. 3.27 SOD bi trebao odabrati jednu ili više povezanih kreditnih institucija koje se smatraju relevantnima s obzirom na testiranje doprinosa sanaciji. SOD - ovi bi trebali razmotriti odabir jedne ili više povezanih kreditnih institucija u dogovoru sa sanacijskim tijelima. Ozbiljnost i složenost osnovnih testova 3.28 SOD - ovi bi trebali provesti osnovne testove u kojima se pretpostavljaju različite razine ozbiljnosti i složenosti. Međutim, EBA uviđa da postoji granica povećanja složenosti i ozbiljnosti testova i da bi scenariji testiranja otpornosti na stres trebali biti realno primjenjivi na SOD - ove. Stoga bi SOD - ovi s vremenom trebali primjenjivati sve sofisticiranije i nepovoljnije scenarije te istodobno zadržati procjene sposobnosti upravljanja osnovnim scenarijima koji se realno mogu očekivati. Primjerice, SOD bi prvo mogao provesti test prekogranične suradnje u ulozi matičnog SOD - a, pri čemu bi drugi SOD preuzeo ulogu SOD - a domaćina. SOD bi zatim mogao povećati složenost testa provedbom drugog testa prekogranične suradnje s dvama ili trima SOD - ovima domaćinima istodobno. Usto, SOD može povećati razinu ozbiljnosti i složenosti kad je riječ o načinu na koji je osmišljeno testiranje otpornosti na stres, primjerice odabirom druge vrste testiranja (npr. SOD može prvo pregledati dokumentaciju kako bi procijenio određeni aspekt i nakon toga provesti simulaciju radi procjene tog aspekta). 3.29 SOD - ovi bi trebali razmotriti dodavanje nove razine složenosti i stresa jednom ili više osnovnih testova tako što će odabranom osnovnom testu dodati „poseban” scenarij koji obuhvaća ozbiljne izazove u pogledu kontinuiteta poslovanja ili vanjske okolnosti koje bi SOD - u prouzročile dodatan stres prilikom izvršavanja svojih funkcija, kako je opisano u smjernici 4. 3.30 SOD - ovi bi trebali navesti jesu li i kako s vremenom povećavali ozbiljnost i složenost testova otpornosti na stres koje su proveli (u odnosu na prethodne cikluse testiranja otpornosti na stres ili, ako je primjenjivo, tijekom ciklusa testiranja otpornosti na stres o kojemu podnose izvješće). SOD bi trebao razmotriti povećanje ozbiljnosti i složenosti testa otpornosti na stres između dvaju ciklusa testiranja otpornosti na stres. Također bi trebao razmotriti povećanje ozbiljnosti i složenosti dvaju sličnih testova otpornosti na stres (u vezi s istom zakonski utvrđenom funkcijom) koji se provode u istom ciklusu testiranja otpornosti na stres. 3.31 Kako bi se osigurao povijesni značaj, SOD - ovi bi tijekom programa iz smjernice 2. trebali testirati scenarije kojima se procjenjuje sposobnost njihovih sustava da rješavaju slučajeve intervencije takve vrste i intenziteta kakvi su zabilježeni u prošlosti, a posebice tijekom razdoblja od 2008. do 2012. 1. Pregled
1.1 Reference1.2 Utvrđeni zahtjevi1.3 Povezani standardi2. Utvrđeni zahtjevi
3. Povezani standardi
|