3. pamatnostādne. Pamattesti

3.1 Lai visaptveroši novērtētu savu spēju efektīvi risināt iestāžu maksātnespējas gadījumus, NGS ir jāveic šie pamattesti, kā paredzēts šajā pamatnostādnē.

Pamattestos ietveramās NGS funkcijas

3.2 Ņemot vērā EBI veikto salīdzinošo izvērtējumu, NGS stresa testu cikla laikā NGS ir jāveic tām juridiski uzticēto funkciju (kas noteiktas Direktīvā 2014/49/ES un 2014/59/ES, kuras transponētas valsts tiesību aktos) pamattests un šie rezultāti jāziņo EBI. Šajā nolūkā ir veicamas šādas NGS funkcijas:

• • piešķirt kompensāciju noguldītājiem savā dalībvalstī kredītiestādes maksātnespējas gadījumā saskaņā ar Direktīvas 2014/49/ES 11. panta 1. punktu (“atmaksas funkcija”);
• • izmaksāt kompensācijas noguldītājiem filiālēs, ko kredītiestādes, kas saņēmušas atļauju veikt darbību citā dalībvalstī, izveidojušas kredītiestādes maksātnespējas gadījumā saskaņā ar Direktīvas 2014/49/ES 11. panta 1. punktu un 14. pantu (“atmaksa ar pārrobežu sadarbības funkciju”). NGS ir jāveic šāds pamattests tikai gadījumos, kad tās varētu būt iesaistītas pārrobežu kompensāciju piešķiršanā (kā piederības valsts NGS, uzņēmējas valsts NGS vai abās lomās) saskaņā ar iepriekš minēto DNGS 14. pantu un piemērojamiem valsts noteikumiem;
• • finansēt kredītiestāžu noregulējumu, lai saglabātu nepārtrauktu piekļuvi noguldījumiem saskaņā ar Direktīvas 2014/49/ES 11. panta 2. punktu un Direktīvas 2014/59/ES 109. pantu (“iemaksas veikšana noregulējumā funkcija”);
• • izmantot tām pieejamos finanšu līdzekļus alternatīviem pasākumiem, lai novērstu kredītiestādes maksātnespēju, ja tas ir atļauts tās dalībvalsts tiesiskajā regulējumā, kurā NGS ir izveidota, atbilstīgi Direktīvas 2014/49/ES 11. panta 3. punktam (“maksātnespējas novēršanas funkcija”); un
• • izmantot tām pieejamos finanšu līdzekļus, lai finansētu pasākumus ar mērķi saglabāt noguldītāju piekļuvi segtajiem noguldījumiem valsts maksātnespējas procedūru kontekstā, ja tas ir atļauts tās dalībvalsts tiesiskajā regulējumā, kurā NGS ir izveidota, atbilstīgi Direktīvas 2014/49/ES 11. panta 6. punktam (“iemaksas veikšana maksātnespējas procesā funkcija”).

3.3 Turklāt NGS ir regulāri jāziņo par VKP failu testu rezultātiem, kurus NGS veic regulāri. Arī regulārie VKP failu testi ir pamattesti. Regulāro VKP failu testu rezultātus nevajadzētu jaukt vai sagrozīt ar VKP failu novērtējumu, kas veikts, īstenojot pamattestu attiecībā uz atmaksas funkciju. Tādā gadījumā par VKP failu novērtējumu ir jāziņo kā par daļu no šā noguldītāju kompensācijas pamattesta rezultātiem.

3.4 Ja NGS stresa testu cikla laikā ieviesušas būtiskas izmaiņas savās sistēmās vai procesos, šīm NGS ir atkārtoti jāveic atsevišķi pamattesti esošā stresa testu ciklā, ja atkārtota testu veikšana šajā laikposmā ir praktiski iespējama. Piemēram, ja NGS maina savu izmaksas metodi no korespondentbankas modeļa uz elektronisko pārvedumu, izmantojot NGS īpaši paredzēto IT platformu, izmaksas procesi ievērojami mainās, un tādējādi, lai nodrošinātu noturību, NGS ir atkārtoti jānotestē sava atmaksas funkcij a attiecībā uz 4. pamatnostādnē aprakstītajiem rādītājiem, kurus ietekmē attiecīgās izmaiņas.

3.5 Atkarībā no pamattesta NGS izmantos 4. pamatnostādnē izklāstītos rādītājus. NGS ir jāinformē norīkotās iestādes un EBI par iepriekš minēto pamattestu rezultātiem, izmantojot 1. pielikumā sniegto pārskata veidni.

3.6 Par katru pamattestu NGS ir jāziņo EBI, izmantojot pārskata veidni, bet ne vairāk kā par trim testiem.

3.7 Pamattests ir jāveic kā pilnīgi testi vismaz vienu reizi attiecīgajā stresa testu ciklā. Pārējos pamatte sta atkārtojumus tajā pašā stresa testu ciklā var veikt, izmantojot detalizētos testus, kas kopā aptver visus rādītājus, kuri saistīti ar šo konkrēto pamattestu.

Atmaksas funkcija

3.8 Visām NGS ir jāpārbauda sava spēja veikt atmaksu noguldītājiem, kā paredzēts Direktīvas 2014/49/ES 11. panta 1. punktā. Nevienai NGS nevajadzētu atturēties no atmaksas funkcijas pārbaudes, pamatojoties uz to, ka tā ir pārbaudījusi turpmāk aprakstīto noregulējuma vai maksātnespējas novēršanas funkciju vai ka visas saistītās kredītiestādes ietilptu kategorijā, kas aprakstīta 3.27. punktā.

3.9 Atmaksas scenārija ietvaros NGS ir jāsimulē vienas vai vairāku kredītiestāžu maksātnespēja, lai novērtētu, vai atmaksājamā summa, kā norādīts Direktīvas 2014/49/ES 7. pantā, ir pieejama minētās direktīvas 8. pantā paredzētajos atmaksas termiņos.

3.10 Turklāt, pārbaudot savu noturību attiecībā uz kompensācijām noguldītājiem, NGS ir jānovērtē tās iekšējo procesu kvalitāte, lai apkopotu un analizētu VKP failus, un jāsadarbojas ar attiecīgo kredītiestādi, lai vajadzības gadījumā pieprasītu papildu/korektīvus datus. Šos testus, kas saistīti ar VKP failiem, nevajadzētu jaukt vai sasaistīt ar regulārajiem rutīnas VKP failu novērtējumiem.

3.11 Programmas darbības laikā, kā minēts 2. pamatnostādnē, NGS ir jāpiemēro 4. pamatnostādnē aprakstītie rādītāji, kas piemērojami atmaksas funkcijai.

Atmaksa saistībā ar pārrobežu sadarbību

3.12 Ja NGS pilda piederības dalībvalsts NGS vai uzņēmējas dalībvalsts NGS funkcijas saskaņā ar DNGS 14. pantu, NGS ir jāsimulē vienas vai vairāku kredītiestāžu, kurām ir viena vai vairākas filiāles citā dalībvalstī, maksātnespēju.

3.13 NGS ir jāveic šādi testi tām piemērojamajās funkcijās: kā piederības dalībvalsts NGS, kā uzņēmējas dalībvalsts NGS vai attiecīgā gadījumā — abās lomās. NGS ir jāpārbauda uzņēmējas dalībvalsts NGS loma, ja tā atrodas dalībvalstī, kurā vismaz viena filiāle pieder kredītiestādei no citas dalībvalsts. NGS ir jāpārbauda sava kā piederības dalībvalsts NGS loma, ja kādai no tās dalībiestādēm ir filiāle, kas veic uzņēmējdarbību citā dalībvalstī. NGS ir jāpārbauda šīs abas lomas, ja piemērojami abi gadījumi. Ja valsts noteikumos ir paredzēts, ka viena NGS atbild par pārrobežu kompensācijas darbību pārvaldību citu tajā pašā dalībvalstī esošo NGS vārdā, prasība veikt piederības dalībvalsts un uzņēmējas dalībvalsts sadarbības pamattestus attiecas tikai uz attiecīgo NGS.

3.14 NGS ir jāapsver iespēja gadījumos, kad tas ir iespējams, izmantot uz risku balstītu pieeju, izvēloties partneri( - es) NGS, lai pārbaudītu atmaksu saskaņā ar pārrobežu sadarbības scenāriju. Piemēram, ja NGS X ir piederības dalībvalsts un attiecībā pret NGS Y uzņēmējas dalībvalsts NGS, un attiecībā pret NGS Z uzņēmējas dalībvalsts NGS, NGS X var, par pamatu izmantojot uz risku balstītu pieeju, nolemt veikt pārbaudi piederības dalībvalsts NGS statusā attiecībā pret NGS Y un uzņēmējas dalībvalsts NGS statusā attiecībā pret NGS Z.

3.15 Programmas darbības laikā, kā minēts 2. pamatnostādnē, NGS ir jāpiemēro atmaksas scenārijam raksturīgie rādītāji saistībā ar piederības dalībvalsts un uzņēmējas dalībvalsts sadarbību, kā aprakstīts 4. pamatnostādnē. 3.16 Ja NGS nespēj veikt šādu pamattestu, jo neviena cita NGS nav izvēlējusies piedalīties kā partnere NGS saistībā ar pārrobežu sadarbības uzdevumiem, tas pārskata veidnē ir jānorāda kā “nepārbaudīta joma”, kā paredzēts 5.7. punktā.

Iemaksas veikšana noregulējumā

3.17 Noregulējuma scenārijos ir jāparedz intervence attiecībā uz saistīto kredītiestādi, kas ir pakļauta noregulējumam saskaņā ar Direktīvu 2014/59/ES un kurā saskaņā ar šīs direktīvas 109. pantu ir jāveic iemaksa no NGS.

3.18 Noregulējuma scenāriju ietvaros var veikt atsevišķus NGS stresa testus vai šie stresa testi var būt daļa no plašāka noregulējuma testa, kas tiek veikts noregulējuma iestāžu vadībā, ar nosacījumu, ka tiek pārbaudīti un attiecīgi piemēroti 4. pamatnostādnē paredzētie rādītāji.

3.19 Ja noregulējuma scenārijā tiek veikts atsevišķs NGS stresa tests, NGS, izstrādājot scenāriju un veicot testu, ir jākonsultējas ar noregulējuma iestādi un jāaicina tā piedalīties testā. Noregulējuma iestādēm ir jāsadarbojas ar NGS un tiešā veidā vai ar norīkoto iestāžu starpniecību jānodrošina tām nepieciešamā informācija stresa testu izstrādei un veikšanai.

3.20 Noregulējuma finansējumā veicamās NGS iemaksas pieņemtais līmenis ir jānosaka, ņemot vērā Direktīvas 2014/59/ES 108. un 109. pantā paredzētos noteikumus, kā arī ar noregulējuma scenāriju saistītā testa vajadzībām atlasīto kredītiestāžu profilu.

3.21 Izņēmuma gadījumos pēc konsultēšanās ar noregulējuma iestādi NGS var neveikt noregulējuma scenāriju testēšanu, ja tā nosaka, ka neviena saistītā kredītiestāde neietilpst kategorijā, kas aprakstīta 3.27. punktā.

Maksātnespējas novēršana

3.22 Ja saskaņā ar Direktīvas 2014/49/ES 11. panta 3. punktu NGS ir atļauts izmantot līdzekļus, lai novērstu kredītiestādes maksātnespēju, tai ir jāveic vismaz divu veidu testi:

• • tests, kura ietvaros tiek simulēta vienas vai vairāku saistīto kredītiestāžu finansiālās situācijas, tostarp to pašu kapitāla situācijas, aktīvu kvalitātes un to likviditātes stāvokļa būtiska pasliktināšanās. Šajā saistībā testa ietvaros ir jānovērtē, vai NGS spētu novērst maksātnespēju Direktīvas 2014/49/ES 11. panta 3. punktā aprakstītajos apstākļos, ņemot vērā alternatīvu pasākumu veidu, ko varētu īstenot, kā arī to, vai NGS ir pieejami finanšu līdzekļi, kas ir pietiekami, lai nodrošinātu vajadzīgo atbalstu; un
• • NGS risku uzraudzības sistēmu tests. Ja pagātnē ir reģistrētas stresa situācijas, NGS ir jānosaka, vai uzraudzības sistēmas ir spējušas noteikt riska rašanās draudus.

3.23 NGS stresa testi, kas saistīti ar maksātnespējas novēršanu, ir jāveic, izmantojot īpaši noteiktu rādītāju kopumu, kas aprakstīts 4. pamatnostādnē. Iemaksas veikšana maksātnespējas proce s ā

3.24 Pamattestos, kas saistīti ar NGS iemaksu maksātnespējas proce s ā, ir jāpieņem intervences iespēja, lai saglabātu noguldītāju piekļuvi segtajiem noguldījumiem saistībā ar valsts maksātnespējas proce s u atbilstoši Direktīvas 2014/49/ES 11. panta 6. punktam.

3.25 NGS stresa testi, kas saistīti ar iemaksu maksātnespējas proce s ā, ir jāveic, izmantojot īpaši noteiktu rādītāju kopumu, kas aprakstīts 4. pamatnostādnē.

Saistīto kredītiestāžu atlase iekļaušanai stresa testos

3.26 Lai veiktu pamattestus, NGS ir jāatlasa viena vai vairākas no tās saistītajām kredītiestādēm, kuru profils ir atbilstošs plānotajai testa tēmai, tostarp funkciju veidam, scenārija nopietnībai un sarežģītībai, kā arī tā ģeogrāfiskajam aptvērumam.

3.27 NGS ir jāizvēlas viena vai vairākas saistītās kredītiestādes, kas uzskatāmas par atbilstīgām, lai pārbaudītu iemaksas veikšanu noregulējumā. NGS, apspriežoties ar noregulējuma iestādēm, ir jāapsver iespēja izraudzīties vienu vai vairākas saistītās kredītiestādes.

Pamattestu nopietnība un sarežģītība

3.28 NGS ir jāveic pamattesti, izdarot pieņēmumus par dažādiem nopietnības un sarežģītības līmeņiem. Tomēr EBI atzīst, ka testu sarežģītības un smaguma paaugstināšana ir ierobežota un ka stresa testu scenārijiem arī turpmāk vajadzētu būt reāli piemērojamiem noguldījumu garantiju sistēmām. Tādējādi laika gaitā NGS ir jāpiemēro arvien sarežģītāki un nopietnāki s cenāriji, vienlaikus saglabājot novērtējumus par spēju pārvaldīt reāli paredzamos bāzes scenārijus. Piemēram, NGS sākotnēji varētu veikt pārrobežu sadarbības testu piederības dalībvalsts NGS statusā ar citu NGS uzņēmējas dalībvalsts NGS statusā. Pēc tam NGS varētu paaugstināt testa sarežģītību, vienlaikus veicot vēl vienu pārrobežu sadarbības testu vienlaikus ar divām vai trim uzņēmējas dalībvalsts NGS. NGS var arī paaugstināt stresa testu izstrādes nopietnības pakāpi un sarežģītību, piemēram, izvēloties cita veida uzdevumu (t. i., NGS sākotnēji varētu veikt dokumentācijas jomas uzdevumu, lai novērtētu konkrētu aspektu, un pēc tam — veikt simulāciju šā aspekta novērtēšanai).

3.29 NGS ir jāapsver, vai nav jāpievieno vēl viena sarežģītības un stresa līmenis vienam vai vairākiem pamattestiem, izvēlētajam pamattestam pievienojot “īpašu” scenāriju ar nopietnām darbības nepārtrauktības problēmām vai ārējiem apstākļiem, kas radītu papildu stresu attiecībā uz NGS funkciju veikšanu, kā izklāstīts 4. pamatnostādnē.

3.30 NGS ir jāziņo, vai un kā tās laika gaitā ir paaugstinājušas NGS veikto stresa testu nopietnību un sarežģītību (salīdzinājumā ar iepriekšējo stresa testu ciklu vai attiecīgā gadījumā — paziņotā stresa testu ciklā). NGS ir jāapsver stresa testa nopietnības un sarežģītības paaugstināšana, pārejot no viena stresa testu cikla uz otru. NGS ir jāapsver arī divu līdzīgu stresa testu (kas paredzēti vienai un tai pašai juridiskajai funkcijai) nopietnības un sarežģītības paaugstināšana vienā un tajā pašā stresa testu ciklā. 3.31 L ai nodrošinātu vēsturisko atbilstību, NGS attiecībā uz savu programmu, kā minēts 2. pamatnostādnē, ir jāpārbauda scenāriji, novērtējot sistēmu spēju risināt tāda veida un intensitātes intervences gadījumus, kādi ir piedzīvoti pagātnē, jo īpaši periodā no 2008. līdz 2012. gadam.

1. Pārskats

1.1 Atsauces

1.2 Identificētās prasības

1.3 Saistītie standarti

2. Identificētās prasības

3. Saistītie standarti

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/