1. Informazioni sull’identità dell’impresa principale richiedente e del relativo gruppo

La domanda di autorizzazione a stabilire una TCB dovrebbe includere le seguenti informazioni sull’impresa principale richiedente, sulle imprese madri intermedie e capogruppo, a seconda dei casi:

• a) denominazione legale, forma giuridica, data e luogo di costituzione, sito web o altri canali di comunicazione delle imprese principali e recapiti della persona da contattare, all’interno dell’impresa principale richiedente, in merito alla domanda. Ove perti nente e disponibile, nome e recapiti del principale consulente professionale, se presente, utilizzato per la preparazione della domanda;
• b) paese e indirizzo della sede legale dell’impresa principale richiedente, delle imprese madri intermedie e capogruppo e, ove diverso, paese e indirizzo della sua sede amministrativa;
• c) ove applicabile, denominazione del registro pubblico presso cui l’impresa principale è iscritta e relativo numero di iscrizione e, ove disponibile, l’identificativo della persona giuridica ( Legal Entity Identifier , LEI);
• d) conferma che le attività per le quali l’impresa principale richiedente chiede l’autorizzazione nello Stato membro sono coperte dall’autorizzazione detenuta da tale impresa principale richiedente nel paese terzo in cui è stabilita e soggetta a vigilanza. Ove pertinente, spiegazione della corrispondenza tra le attività autorizzate nel paese terzo e le attività elencate nell’allegato I della CRD. Qualora la concessione di prestiti o la prestazione di garanzie e impegni che l’impresa principale richiedente intende fornire nello Stato membro tramite la TCB non siano soggette ad autorizzazione nel paese terzo, l’impresa principale richiedente dovrebbe chiarire nella domanda che il servizio bancario di base rientra nella sua normale attività e che è soggetto a rego lamentazione e vigilanza prudenziale (in particolare che tutti i rischi connessi a tali servizi bancari di base sono contemplati dal quadro di gestione del rischio e si riflettono nei coefficienti e nei requisiti patrimoniali);
• e) nome, unità organizzativa e recapiti delle persone di contatto competenti presso le autorità competenti del paese terzo incaricate della vigilanza sull’impresa principale richiedente e sulle imprese madri intermedie e capogruppo, o della vigilanza sulle attività pertinenti, se diverse;

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• f) conferma che la domanda di autorizzazione a stabilire una TCB nello Stato membro e la relativa documentazione, ai sensi dell’articolo 48 quater , paragrafo 4, lettera c), della CRD, sono state notificate all’autorità competente del paese terzo dell’impresa principale richiedente.

La domanda di autorizzazione dovrebbe contenere le seguenti informazioni sull’impresa principale e sul relativo gruppo:

• a) organigramma societario del gruppo dell’impresa principale richiedente, che indichi, tra l’altro, le imprese madri intermedie e capogruppo ai sensi dell’articolo 47, paragrafo 3, punto 2), della CRD, nonché le aree geografiche di stabilimento e di attività delle entità che fanno parte del TCG;
• b) indicazione di eventuali operazioni societarie rilevanti, in corso o previste, all’interno del TCG (ad esempio fusioni o acquisizioni, costituzione di nuove filiazioni e/o altre succursali di paesi terzi) che possano incidere in modo significativo sulla si tuazione prudenziale e sulla struttura dell’organizzazione dell’impresa principale richiedente;
• c) identità dei membri dell’organo di gestione nella sua funzione di gestione i) dell’impresa principale richiedente, compreso il membro o i membri che costituiscono la linea di segnalazione ultima in relazione alla TCB, e ii) dell’impresa madre intermedia e capogruppo, ove applicabile;
• d) organigramma della struttura del capitale dell’impresa principale capogruppo, con identificazione degli azionisti di controllo diretti e del titolare o dei titolari effettivi. Qualora il TCG disponga di una o più filiazioni o TCB nell’UE che sono soggetti del settore finanziario, informazioni sullo Stato membro in cui sono autorizzate e denominazione della relativa autorità o, qualora la domanda di autorizzazione sia pendente, indicazione dell’autorità competente che gestisce tale domanda e delle persone di contatto presso tale autorità competente;
• e) bilanci sottoposti a revisione contabile degli ultimi tre anni dell’impresa principale su base individuale e, ove applicabile, su base consolidata, corredati di una nota di sintesi che descriva le attività dell’impresa principale o del relativo gruppo;
• f) qualora il programma di attività preveda la raccolta di depositi da parte della TCB, impegno dell’impresa principale richiedente affinché la TCB diventi membro del sistema di garanzia dei depositi dello Stato membro in cui è presentata la domanda (⁵ );
• g) dichiarazione della o delle autorità competenti del paese terzo dell’impresa principale richiedente e, ove applicabile, delle imprese madri intermedie e capogruppo ai sensi dell’articolo 47, paragrafo 2, lettera b), della CRD, attestante l’assenza di motiv i di opposizione allo stabilimento della TCB. Tale dichiarazione o tali dichiarazioni dovrebbero riguardare l’affidabilità di tutte le imprese principali pertinenti per quanto concerne il rispetto, da parte di queste ultime, su base individuale e consolida ta, a seconda di quanto

(⁵ ) Per allinearsi all’articolo 15 della direttiva 2014/49/UE relativa ai sistemi di garanzia dei depositi, modificato dall’articolo 1, punto 16), della direttiva (UE) 2026/804 del 30 marzo 2026, pubblicata nella GU L del 20.4.2026, pag. 1. 7 previsto dalla legislazione del paese terzo, dei requisiti prudenziali applicabili ai sensi del diritto e della regolamentazione del paese terzo (in particolare fondi propri, requisiti in materia di fondi propri, LCR, NSFR, requisito relativo al coefficiente di leva finanziaria), nonché l’adeguatezza delle strutture organizzative, amministrative e contabili. La dichiarazione di non opposizione dovrebbe riguardare anche il requisito di onorabilità di tutte le imprese principali pertinenti e dei membri dei rispettivi organi di gestione nella funzione di gestione, nonché degli azionisti di controllo e dei titolari effettivi. La dichiarazione di non opposizione della o delle autorità competenti del paese terzo dovrebbe tenere conto di eventuali violazioni di leggi o regolamenti rilevanti per il quadro prudenziale del paese terzo interessato, quali violazioni della normativa prudenziale, insolvenza, reati commerciali, riciclaggio e finanziamento del terrorismo, verificatisi nei precedenti dieci anni o in un periodo più breve applicabile ai sensi del diritto prudenziale del paese terzo, comprese procedure o indagini p endenti. Ove pertinente, la dichiarazione di non opposizione dovrebbe specificare informazioni su condanne penali, in materia di diritto finanziario, riciclaggio, insolvenza o diritto commerciale non annullate, nonché su indagini penali, procedimenti o istruttorie analoghe pendenti;

• h) qualora fornita direttamente al richiedente dall’autorità competente del paese terzo, tale dichiarazione di non opposizione dovrebbe essere inclusa nella domanda. In alternativa, l’autorità competente dovrebbe consultare l’autorità competente del paese terzo conformemente alla parte III dei presenti orientamenti;
• i) un parere legale motivato, redatto da un soggetto terzo indipendente, sull’assenza, nel quadro normativo del paese terzo applicabile all’impresa principale richiedente e alle imprese madri intermedie e capogruppo, a seconda dei casi, di impedimenti che pre cludano alla TCB la capacità di rispettare la normativa e la regolamentazione dell’UE e prudenziale.

La domanda dovrebbe indicare se, sulla base dei criteri di cui all’articolo 48 bis , paragrafi 1 e 2, della CRD, comprese le condizioni per essere una TCB qualificata ai sensi dell’articolo 48 ter , paragrafo 1, della CRD, la TCB prevista sarà classificata come TCB di categoria 1 o di categoria 2. A tal fine, la domanda dovrebbe contenere tutte le informazioni necessarie per consentire all’autorità competente di esaminare e valutare la classificazione della TCB prevista.