5.1 Filialo rizikos vertinimas

Konsoliduotos priežiūros institucija, buveinės valstybės narės kompetentinga institucija ir priimančiosios valstybės narės kompetentinga institucija turėtų užtikrinti, kad itin svarbiam filialui būtų taikomas veiksmingas ir efektyvus priežiūrinis vertinimas pagal priežiūrinio tikrinimo ir vertinimo procesą (toliau – SREP), taikomą įstaigoms ir grupėms pagal Direktyvos 2013/36/ES 97 straipsnį ir EBI Gaires dėl bendros priežiūrinio tikrinimo ir vertinimo proceso (SREP) tvarkos ir metodikos⁶ . Konsoliduotos priežiūros institucija arba buveinės valstybės narės kompetentinga institucija pirmiausia turėtų užtikrinti, kad į Komisijos įgyvendinimo reglamente (ES) Nr. 710/2014 nurodytą įstaigos grupės rizikos vertinimo arba SREP ataskaitą būtų įtraukta atskira aiški nuoroda į kiekvieno itin svarbaus filialo priežiūrinį vertinimą, įskaitant filialui kylančios arba galinčios kilti reikšmingos rizikos vertinimą, filialo verslo modelį bei strategiją ir filialo priimančiosios valstybės narės finansų sistemai keliamą riziką (filialo rizikos vertinimą).

⁶ EBA/GL/2014/13.

Šis filialo rizikos vertinimas turėtų būti pridedamas kaip įstaigos grupės rizikos vertinimo ataskaitos arba SREP ataskaitos priedas.

Iš įstaigų arba itin svarbių filialų neturėtų būti reikalaujama parengti konkretaus filialo ICAAP arba ILAAP informacijos. Konsoliduotos priežiūros institucija arba buveinės valstybės narės kompetentinga institucija turėtų užtikrinti, kad pagal EBI Gaires dėl SREP tikslais renkamos informacijos apie ICAAP ir ILAAP⁷ surinkta įstaigos ICAAP ir ILAAP informacija tinkamai apimtų itin svarbius filialus ir kad joje būtų tinkamai atsižvelgiama į jų rizikos pozicijas ir šiai rizikai padengti skirtą kapitalą bei likvidumą. Šiuo tikslu konsoliduotos priežiūros institucija arba buveinės valstybės narės kompetentinga institucija turėtų užtikrinti, kad tuo atveju, kai įstaigai, kurios filialas atitiko priežiūros intensyvumo testo sąlygas, pranešama apie bendrą institucijų išvadą, būtų skiriama pakankamai laiko šiai konkretaus filialo informacijai parengti.

⁷ EBA/GL/2016/10.

Konsoliduotos priežiūros institucija arba buveinės valstybės narės kompetentinga institucija turėtų užtikrinti, kad, atliekant filialo rizikos vertinimą, būtų atsižvelgiama į visų filialui svarbių SREP elementų vertinimą. Šiuo tikslu į filialo rizikos vertinimą neturėtų būti įtraukiamas kapitalo pakankamumo vertinimas, nes jis nėra svarbus filialo lygmeniu; tačiau į šį vertinimą turėtų būti įtraukiamas vidaus kapitalo ir rizikos pozicijoms, kurias įstaiga prisiima per itin svarbų filialą, padengti skirto likvidumo tinkamumo vertinimas, parengtas remiantis grupės arba įstaigos ICAAP ir ILAAP informacija, nes jis gali būti laikomas svarbiu filialui. Į filialo rizikos vertinimą turėtų būti įtraukiami rezultatai, gauti vertinant bent šiuos elementus:

• a. konkretaus filialo verslo modelį bei strategiją ir jų vaidmenį ir (arba) vietą įstaigos verslo modelyje ir strategijoje;
• b. konkretaus filialo valdymą, rizikos valdymo kontrolę ir tai, kiek filialas integruotas į įstaigos vidaus valdymą ir visos įstaigos kontrolę;
• c. filialui kylančią arba galinčią kilti reikšmingą riziką kapitalui, likvidumui ir finansavimui, kaip nurodyta EBI Gairėse dėl bendros priežiūrinio tikrinimo ir vertinimo proceso (SREP) tvarkos ir metodikos , ir visą riziką įstaigos gyvybingumui, kylančią arba galinčią kilti dėl rizikos, kurią įstaiga prisiima per itin svarbų filialą;
• d. riziką, kurią filialas gali kelti priimančiosios valstybės narės finansų sistemai;
• e. makroekonominę aplinką, kurioje veikia filialas.

Be to, kas nurodyta pirmiau, filialo rizikos vertinime turėtų būti apžvelgiamos įstaigos rizikos vertinimui arba priimančiosios valstybės narės finansų sistemai svarbios išvados, kurias padarė buveinės valstybės narės kompetentinga institucija arba priimančiosios valstybės narės kompetentinga institucija, atlikusi patikrinimus vietoje.

Rengdama filialo rizikos vertinimą, konsoliduotos priežiūros institucija arba buveinės valstybės narės kompetentinga institucija turėtų įsitikinti, kad gavo ir tinkamai atsižvelgė į atitinkamą iš priimančiosios valstybės narės kompetentingos institucijos gautą informaciją. Priimančiosios valstybės narės kompetentinga institucija turėtų pateikti bent šią informaciją:

• a. i nformaciją apie konkretaus filialo verslo modelį bei strategiją ir jų vertinimą, atsižvelgiant į priimančiosios valstybės narės veiklos aplinką;
• b. informaciją apie riziką, kurią filialas gali kelti priimančiosios valstybės narės finansiniam stabilumui, ir šios rizikos vertinimą;
• c. elgsenos rizikos aprašą, šios rizikos vertinimą ir informaciją apie visus su filialo veikla susijusius elgsenos rizikos įvykius;
• d. makroekonominės aplinkos, kurioje veikia filialas, aprašą ir vertinimą.

Priimančiosios valstybės narės kompetentinga institucija turėtų pateikti pirmiau išdėstytoje dalyje nurodytą informaciją, remdamasi turima informacija, įskaitant informacij a , gaut a :

• a. iš Direktyvos 2013/36/ES 40 ir 52 straipsniuose nurodytų statistinių ir finansinio stabilumo ataskaitų;
• b. a tliekant bet kokius filialo patikrinimus vietoje pagal 5.3 skirsnį;
• c. iš informacijos, kurią pateikė konsoliduotos priežiūros institucija arba buveinės valstybės narės kompetentinga institucija pagal 5.4 skirsnį;
• d. iš informacijos, gautos rengiant susitikimus su filialo vadovybe pagal 5.6 skirsnį;
• e. iš bet kokios kitos kompetentingų institucijų turimos informacijos.

Konsoliduotos priežiūros institucija, buveinės valstybės narės kompetentinga institucija ir priimančiosios valstybės narės kompetentinga institucija turėtų suderinti filialo rizikos vertinimo rengimo laiką, atsižvelgdamos į grupės rizikos vertinimo ataskaitų rengimo laiką arba SREP ataskaitų rengimo laiką (t. y. SREP ciklą). Jei taikoma, šis derinimas turėtų būti atliekamas priežiūros institucijų kolegijoje; jis turėtų būti įtrauktas į kolegijos priežiūros analizės programą (toliau – kolegijos SEP) ir bendro sprendimo dėl konkrečios įstaigos riziką ribojančių reikalavimų priėmimo pagal Komisijos įgyvendinimo reglamentą (ES) Nr. 710/2014 tvarkaraštį.