5.1 Filiāles riska novērtējums

Konsolidētās uzraudzības iestāde un piederības valsts un uzņēmējas valsts kompetentās iestādes nodrošina, ka attiecībā uz ļoti nozīmīgām filiālēm tiek veikts efektīvs un lietderīgs uzraudzības novērtējums tāda uzraudzības pārbaudes un novērtēšanas procesa ( SREP ) ietvaros, kuru piemēro iestādēm un grupai saskaņā ar Direktīvas 2013/36/ES 97. pantu un EBI Pamatnostādnēm par kopējām procedūrām un metodoloģiju, ko izmanto uzraudzības pārskatīšanas un novērtēšanas procesā (SREP)⁶ . Jo īpaši konsolidētās uzraudzības iestāde vai piederības valsts kompetentā iestāde nodrošina, ka grupas riska novērtējumā vai iestādes SREP ziņojumā, kas minēts Komisijas Īstenošanas regulā (ES) Nr. 710/2014, ir ietverta skaidra un pamanāma atsauce uz ikvienas ļoti nozīmīgas filiāles uzraudzības novērtējumu, tostarp tādu būtisko risku novērtējumu, kuriem ir vai var būt pakļauta minētā filiāle, ar filiāles uzņēmējdarbības modeli un stratēģiju saistīto risku novērtējumu un to risku novērtējumu, kurus filiāle rada uzņēmējas dalībvalsts finanšu sistēmai (filiāles riska novērtējumu).

⁶ EBA/GL/2014/13.

Šo filiāles riska novērtējumu pievieno grupas riska novērtējuma ziņojumam vai iestādes SREP ziņojumam kā pielikumu.

Nevar pieprasīt, lai iestādes vai ļoti nozīmīgas filiāles sagatavotu filiāles ICAAP vai ILAAP informāciju. Konsolidētās uzraudzības iestāde vai piederības valsts kompetentā iestāde nodrošina, ka iestādes ICAAP un ILAAP informācija, kas savākta atbilstoši EBI Pamatnostādnēm par SREP vajadzībām vācamo ICAAP un ILAAP informāciju⁷ , pienācīgi aptver ļoti nozīmīgās filiāles un ataino to riska darījumus, kā arī šo risku segšanai piešķirto kapitālu un likviditāti. Šajā nolūkā konsolidētās uzraudzības iestāde vai piederības valsts kompetentā iestāde nodrošina, ka iestādei, kuras filiāle atbilst intensifikācijas testa prasībām, ir pietiekami daudz laika, lai pēc iestāžu kopējā secinājuma paziņošanas tā varētu sagatavot šādu informāciju par filiāli.

⁷ EBA/GL/2016/10.

Konsolidētās uzraudzības iestāde vai piederības valsts kompetentā iestāde nodrošina, ka filiāles riska novērtējums ietver visu filiālei svarīgo SREP elementu novērtējumu. Šai nolūkā filiāles riska novērtējumā neietver kapitāla pietiekamības novērtējumu, jo tas nav svarīgi filiāles līmenī, taču tajā iekļauj novērtējumu, kas sagatavots, pamatojoties uz grupas vai iestādes ICAAP un ILAAP informāciju, par iekšējā kapitāla un likviditātes atbilstību riska darījumiem, ko veic iestāde ar ļoti nozīmīgas filiāles starpniecību, jo tas var būt svarīgi filiālei. Filiāles riska novērtējumā iekļauj vismaz šādu elementu novērtējuma iznākumu:

• a. filiāles uzņēmējdarbības modelis un stratēģija un tās loma/vieta iestādes uzņēmējdarbības modelī un stratēģijā;
• b. filiāles pārvaldība, riska pārvaldības kontroles pasākumi un tas, cik lielā mērā filiāle ir integrēta iestādes iekšējā pārvaldībā un iestādes mēroga kontroles pasākumos;
• c. būtiski kapitāla, likviditātes un finansējuma riski, kuriem filiāle ir vai var būt pakļauta, kā minēts EBI Pamatnostādnēs par kopējām procedūrām un metodoloģiju, ko izmanto uzraudzības pārskatīšanas un novērtēšanas procesā (SREP) , un iestādes dzīvotspējas riski, kas izriet vai var izrietēt no riskiem, kurus iestāde uzņēmusies ar ļoti nozīmīgas filiāles starpniecību;
• d. risks, ko filiāle var radīt uzņēmējas dalībvalsts finanšu sistēmai;
• e. makroekonomiskā vide, kurā filiāle darbojas.

Papildus iepriekš minētajam filiāles riska novērtējumā sniedz pārskatu par konstatējumiem tādās pārbaudēs un kontroles pasākumos uz vietas, ko veikušas piederības dalībvalsts vai uzņēmējas dalībvalsts kompetentās iestādes, saistībā ar iestādes vai uzņēmējas dalībvalsts finanšu sistēmas riska novērtējumu.

Gatavojot filiāles riska novērtējumu, konsolidētās uzraudzības iestāde vai piederības valsts kompetentā iestāde nodrošina, ka tā ir saņēmusi un pienācīgi apsvērusi attiecīgu informāciju no uzņēmējas valsts kompetentās iestādes. Uzņēmējas valsts kompetentā iestāde sniedz vismaz šādu informāciju:

• a. par filiāles uzņēmējdarbības modeli un stratēģiju un to novērtējumu saistībā ar uzņēmējas dalībvalsts darbības vidi;
• b. par riskiem, ko filiāle var radīt uzņēmējas dalībvalsts finanšu stabilitātei, un to novērtējumu;
• c. par rīcības riska gadījumiem saistībā ar filiāles darbībām, rīcības riska aprakstu un novērtējumu;
• d. par makroekonomisk o vidi, kurā darbojas filiāle: tās aprakstu un novērtējumu.

Uzņēmējas valsts kompetentā iestāde sniedz iepriekšējā punktā minēto informāciju, pamatojoties uz tai pieejamo informāciju, tostarp no:

• a. statistikas datu un finanšu stabilitātes ziņojumiem, kas minēti Direktīvas 2013/36/ES 40. un 52. pantā;
• b. filiāles kontroles pasākumiem un pārbaudēm uz vietas saskaņā ar 5.3. iedaļu;
• c. informācijas, kas saņemta no konsolidētās uzraudzības iestādes vai piederības valsts kompetentās iestādes saskaņā ar 5.4. iedaļu;
• d. informācijas, ka s iegūta, tiekoties ar filiāles vadību saskaņā ar 5.6. iedaļu; un
• e. citas informācijas, kas ir pieejama kompetentajām iestādēm.

Konsolidētās uzraudzības iestāde un piederības valsts un uzņēmējas valsts kompetentās iestādes saskaņo filiāles riska novērtējuma izstrādes laika grafiku, lai atspoguļotu grupas riska novērtējuma vai SREP ziņojumu (t. i., SREP cikla) izstrādes termiņus. Attiecīgā gadījumā šādu saskaņošanu veic uzraudzības iestāžu kolēģijā un to atspoguļo minētās kolēģijas uzraudzības pārbaudes programmā (kolēģijas SEP ) un grafikā, kas noteikts, lai varētu pieņemt kopīgu lēmumu par iestādes prudenciālajām prasībām saskaņā ar Komisijas Īstenošanas regulu (ES) Nr. 710/2014.