4.1 Reglamento (ES) Nr. 575/2013 396 straipsnio 1 dalyje nurodytų išimtinių atvejų nustatymo kriterijai

Reglamento (ES) Nr. 575/2013 395 straipsnio 1 dalyje nustatytų ribų pažeidimas visada turėtų būti laikomas išimtiniu atveju.

Siekdama įvertinti padėtį, kai įstaiga viršijo Reglamento (ES) Nr. 575/2013 395 straipsnio 1 dalyje nustatytas ribas, kompetentinga institucija turėtų įvertinti bent šiuos aspektus:

• a. pažeidimų dažnumą ir skaičių;
• b. pažeidimo numatomumą;
• c. priežastis, kurių institucija negali kontroliuoti ir dėl kurių nepavyko užkirsti kelio pažeidimui.

Pažeidimų dažnumas ir skaičius

Kompetentinga institucija turėtų įvertinti, ar tai, kad įstaiga pažeidė Reglamento (ES) Nr. 575/2013 395 straipsnio 1 dalyje nustatytas ribas, yra retas įvykis. Atliekant vertinimą, reikėtų atsižvelgti į visus ankstesnius įstaigos pažeidimus, padarytus dėl tos pačios priežasties, dėl to paties įvykio arba susijusius su tuo pačiu klientu ar susijusių klientų grupe.

Jei įstaiga per pastaruosius 12 mėnesių praneša apie antrą pažeidimą, susijusį su tuo pačiu klientu arba su susijusių klientų grupe, kaip ir pirmasis pažeidimas, kompetentinga institucija gali nuspręsti, kad įvykis negali būti laikomas retu. Taip pat, jei per pastaruosius 12 mėnesių įstaiga praneša apie antrą pažeidimą, kuris atsirado dėl tos pačios priežasties kaip ir pirm asis pažeidim as , kompetentinga institucija gali nuspręsti, kad įvykis negali būti laikomas retu.

Jeigu per pastaruosius 12 mėnesių įstaiga jau pranešė apie du didelių pozicijų ribų pažeidimus, sus ijusius su skirtingais klient ais ar susijusių klientų grupėmis, kuriuos lėmė skirtingos priežastys arba kuriuos sukėlė skirtingi įvyki ai , kompetentinga institucija gali nuspręsti, kad bet koks kitas pažeidimas (arba pažeidimai), nors ir nesusijęs, negali būti laikomas retu įvykiu.

Pažeidimo numatomumas

Kompetentinga institucija turėtų įvertinti, ar pažeidimas būtų buvęs numatomas įvykis, jei įstaiga būtų taikiusi tinkamą ir veiksmingą rizikos valdymą pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 393 straipsnyje ir EBI vidaus valdymo gairėse nustatytas pareigas² .

² EBI vidaus valdymo gairės (EBA/GL/2021/05).

Kompetentinga institucija taip pat turėtų įvertinti, ar įstaiga galėjo numatyti pažeidimą remdamasi turima informacija .

Tais atvejais, kai kitose įstaigose įvyksta identiški arba panašūs pažeidimai, kuriuos galima susieti su ta pačia priežastimi, kompetentinga institucija gali padaryti išvadą, kad pažeidimą lėmė nenumatytas įvykis.

Priežastys, kurių įstaiga negali kontroliuoti, kad užkirstų kelią pažeidimui

Kompetentinga institucija turėtų įvertinti, ar pažeidimas padarytas dėl nuo įstaigos nepriklausančių priežasčių. Tai galima būtų daryti bent jau šiais atvejais:

• a. netikėtas ir didelis įstaigos nuosavų lėšų sumažėjimas dėl, be kita ko, didelių operacinės rizikos įvykių, pavyzdžiui, išorės sukčiavimo, stichinės nelaimės ar pandemijos, kurie nėra susiję su įstaigos vidaus kontrolės mechanizmų neveikimu, poveikio;
• b. pozicija (visiškai ar iš dalies), kuriai taikoma išimtis, nebetenka išimties statuso dėl trečiosios šalies sprendimo, kurio įstaiga negalėjo numatyti ar išvengti;
• c. teismo sprendimas arba administracinis sprendimas lemia kitokį taikytinos didelių pozicijų reguliavimo sistemos išaiškinimą, jei įstaiga neturėjo pakankamai laiko jį įgyvendinti, kad būtų išvengta Reglamento (ES) Nr. 575/2013 395 straipsnio 1 dalyje nustatytų ribų pažeidimo;
• d. sandorio šalių ir (arba) klientų susijungimas arba kitų sandorio šalių ir (arba) klientų įsigijimai, bet tik tais atvejais, kai įstaiga nežinojo arba negalėjo numatyti tokio susijungimo arba įsigijimo, kad užkirstų kelią pažeidim ui.

Pažeidimas, padarytas dėl netinkamo didelių pozicijų sistemos taikymo arba klaidingo aiškinimo, paprastai neturėtų būti laikomas priežastimi, kurios įstaiga negali kontroliuoti.

Apskritai, jei kompetentinga institucija padaro išvadą, kad pažeidimas neatitinka šiame skirsnyje nurodytų kriterijų, kompetentinga institucija neturėtų suteikti ilgesnio nei 3 mėnesių laikotarpio, per kurį turi būti atkurta atitiktis didelių pozicijų riboms.