7.4 Vidinė ir išorinė priežiūra ir rizikos vertinimai

Vykdydamos vidinę ir išorinę priežiūrą, prudencinės priežiūros institucijos ir už kovą su pinigų plovimu ir terorizmo finansavimu atsakingos priežiūros institucijos turėtų keistis šia informacija (bet ja neapsiribojant):

• a. svarbia informacija apie vidinių patikrų ir išorinių peržiūrų rezultatus ir svarbiais dokumentais, surinktais vykdant priežiūrą;
• b. atitinkamais ataskaitų, gautų iš įstaigų ar trečiųjų šalių, įskaitant konsultantus ir išorės auditorius, skyriais;
• c. svarbia informacija, perduodama už kovą su pinigų plovimu ir terorizmo finansavimu atsakingai priežiūros institucijų kolegijai ar prudencinei kolegijai, kai tai yra būtina;
• d. atitinkamomis įstaigų ar kolegijų posėdžių protokolų dalimis, jei tokių esama.

Prudencinės priežiūros institucijos

Prudencinės priežiūros institucijos turėtų kreiptis į už kovą su pinigų plovimu ir terorizmo finansavimu atsakingas priežiūros institucijas su prašymu pateikti informaciją, svarbią priežiūrinio tikrinimo ir vertinimo procesui (SREP), kaip nustatyta EBA gairėse dėl bendros priežiūrinio tikrinimo ir vertinimo proceso (SREP) tvarkos ir metodikos¹³ , įskaitant (bet neapsiribojant):

• a. svarbius pinigų plovimo ir terorizmo finansavimo rizikos vertinimų, įskaitant viso sektoriaus ir atskirus rizikos vertinimus ir rizikos reitingus, rezultatus, visų pirma padidėjusios reikšmingos pinigų plovimo ir terorizmo finansavimo rizikos atvejais;
• b. informaciją, susijusią su nauja pinigų plovimo ir terorizmo finansavimo rizika, kuri gali grėsti įstaigai;
• c. informaciją, susijusią su esminiais prižiūrimos įstaigos trūkumais kovos su pinigų plovimu ir terorizmo finansavimu valdymo, sistemų ir kontrolės mechanizmų srityse;¹⁴
• d. informaciją, susijusią su galimais ar faktiniais prižiūrimos įstaigos pažeidimais, ypač svarbiais taikomų įstatymų kovos su pinigų plovimu ir terorizmo finansavimu srityje pažeidimais;
• e. informaciją, susijusią su priemonėmis, kurių įstaiga ėmėsi pažeidimams ir esminiams trūkumams sušvelninti;
• f. informaciją, susijusią su priežiūros priemonėmis ar sankcijomis, kurios svarstomos ar pritaikytos įstaigai, kaip nustatyta 8 skyriuje.

¹³ EBI gairės dėl peržiūrėtos bendros priežiūrinio tikrinimo ir vertinimo proceso (SREP) ir priežiūrinio testavimo nepalankiausiomis sąlygomis tvarkos ir metodikos (EBA/GL/2014/13).

¹⁴ Esminiai trūkumai, apibrėžti techniniuose reguliavimo standartuose Reglamento (ES) Nr. 1093/2010 9 straipsnio a punkte.

Prudencinės priežiūros institucijos turėtų pateikti informaciją, svarbią už kovą su pinigų plovimu ir terorizmo finansavimu atsakingų priežiūros institucijų vykdomam pinigų plovimo ir terorizmo finansavimo rizikos vertinimui, įskaitant informaciją, išvardytą 81 skirsnyje, bet ja neapsiribojant.

Prudencinės priežiūros institucijos turėtų keistis su finansinės žvalgybos padaliniu informacija, svarbia finansinės žvalgybos padalinio užduotims, numatytoms 20 skirsnyje, vykdyti, įskaitant svarbius, su įstaigomis susijusius priežiūros vertinimo rezultatus, galinčius turėti pasekmių ataskaitų apie įtartinus sandorius teikimo sistemai.

Be to, kai įstaiga yra veikiama padidėjusios pinigų plovimo ir terorizmo finansavimo rizikos, prudencinės priežiūros institucijos turėtų, kai reikia, kreiptis į finansinės žvalgybos padalinį su prašymu pateikti informaciją, svarbią priežiūrinio tikrinimo ir vertinimo procesui (SREP), kuri gali apimti informaciją, gautą remiantis tipologijomis ir sandorių bei verslo ryšių rizikos analize, ir kuri gali būti svarbi veiklos modelio analizei atlikti, bet ja neapsiriboti. Už kovą su pinigų plovimu ir terorizmo finansavimu atsakingos priežiūros institucijos

Už kovą su pinigų plovimu ir terorizmo finansavimu atsakingos priežiūros institucijos turėtų kreiptis į prudencinės priežiūros institucijas su prašymu pateikti informaciją, svarbią pinigų plovimo ir terorizmo finansavimo rizikos vertinimui atlikti, įskaitant (bet neapsiribojant):

• a. informaciją, svarbią vertinant įstaigoms ar visam sektoriui būdingą pinigų plovimo ir terorizmo finansavimo riziką, visų pirma informaciją apie įstaigos produktus ir paslaugas, klientų bazę, geografinį pasiskirstymą ar platinimo kanalus;¹⁵
• b. svarbius priežiūrinio tikrinimo ir vertinimo proceso (SREP) rezultatus,¹⁶ jei jie yra žinomi, ypač tokiose srityse, kaip verslo modelis, vidaus valdymo vertinimas ir visoje įstaigoje taikomi kontrolės mechanizmai, rizika kapitalui, likvidumui ir finansavimui;
• c. svarbius prižiūrimoje įstaigoje aptiktus pažeidimus ar esminius trūkumus, kurie gali turėti įtakos įstaigos kovos su pinigų plovimu ir terorizmo finansavimu sistemai;
• d. informaciją, susijusią su priežiūros priemonėmis ar sankcijomis, kurios svarstomos ar pritaikytos įstaigai, kaip nustatyta 8 skyriuje;
• e. informaciją apie padalinius ir dukterines įmones, svarbią įmonių žemėlapiui sudaryti pagal Bendras gaires dėl bendradarbiavimo ir keitimosi informacija pagal Direktyvą (ES) 2015/849¹⁷ .

¹⁵ Pagal peržiūrėtas Bendras rizika grindžiamos priežiūros gaires (EBA/GL/2021/16).

¹⁶ Pagal EBI gaires dėl peržiūrėtos bendros priežiūrinio tikrinimo ir vertinimo proceso (SREP) ir priežiūrinio testavimo nepalankiausiomis sąlygomis tvarkos ir metodikos (EBA/GL/2014/13).

¹⁷ Bendros gairės dėl kompetentingų institucijų, vykdančių kredito ir finansų įstaigų priežiūrą, bendradarbiavimo ir keitimosi informacija pagal Direktyvą (ES) 2015/849 (JC 2019 81).

Už kovą su pinigų plovimu ir terorizmo finansavimu atsakingos priežiūros institucijos turėtų pateikti informaciją, svarbią prudenciniam rizikos įvertinimui atlikti, įskaitant informaciją, išvardytą 77 skirsnyje, bet ja neapsiribojant.

Už kovą su pinigų plovimu ir terorizmo finansavimu atsakingos priežiūros institucijos turėtų, kai reikia, kreiptis į finansinės žvalgybos padalinį su prašymu pateikti informaciją, svarbią pinigų plovimo ir terorizmo finansavimo rizikai įvertinti ir priežiūrai vykdyti, kuri gali apimti (bet ja neapsiriboti):

• a. pinigų plovimo ir terorizmo finansavimo rizikos rūšių tipologiją, įskaitant geografinę riziką ir tarpvalstybinę riziką;
• b. svarbius pinigų plovimo ir terorizmo finansavimo rizikos vertinimo, atlikto finansinės žvalgybos padalinio, rezultatus;
• c. informaciją apie finansinės žvalgybos padalinio nustatytą naują riziką;
• d. apibendrintą informaciją apie įtartinų sandorių ataskaitų, gautų iš įstaigų, kiekį ir kokybę, pavyzdžiui, pagal sektorių ir atskiras įstaigas;
• e. informaciją, susijusią su bet kokiomis kovos su pinigų plovimu ir terorizmo finansavimu sistemomis ir kontrolės mechanizmų trūkumais, kuriuos finansinės žvalgybos padalinys nustatė arba įtarė, ir ypač informaciją apie tai, per kiek laiko atsakoma į finansinės žvalgybos padalinio prašymus pateikti informaciją, bei informacijos, duomenų ir dokumentų, pateiktų atsakant į tokius prašymus, kokybę;
• f. patvirtinimą dėl to, ar įstaiga įtraukta į įtartino sandorio ataskaitą, pateiktą kitos įstaigos, ir ar lėšos, nurodytos įtartino sandorio ataskaitose, yra reguliariai gaunamos iš tos įstaigos, taip pat bet kokią su šiuo atveju susijusią informaciją, kuria finansinės žvalgybos padalinys gali keistis pagal nacionalinius įstatymus.

Už kovą su pinigų plovimu ir terorizmo finansavimu atsakingos priežiūros institucijos turėtų keistis su finansinės žvalgybos padaliniu informacija, kuri yra svarbi jo užduotims, numatytoms 20 skirsnyje, vykdyti, ir tokia informacija gali apimti (bet ja neapsiriboti):

• a. informaciją, susijusią su atitinkamais trūkumais ir klaidomis, nustatytomis prižiūrimoje įstaigoje, įskaitant tas, kurios gali turėti įtakos ataskaitų apie įtartinus sandorius teikimo sistemai;
• b. informaciją apie įtariamus ar įvykdytus pažeidimus, įskaitant rimtus prižiūrimos įstaigos taikomų įstatymų kovos su pinigų plovimu ir terorizmo finansavimu srityje pažeidimus, ypač jei tokie pažeidimai turi įtakos įstaigos gebėjimui pranešti apie įtartinus sandorius, svarbius pinigų plovimo ir terorizmo finansavimo rizikos vertinimo rezultatus pagal sektorių ar, jei reikia, atskiras įstaigas;
• c. bet kokią informaciją, susijusią su nauja pinigų plovimo ir terorizmo finansavimo rizika sektoriuje;
• d. svarbią informaciją, surinktą iš ataskaitų, gautų pagal Direktyvos (ES) 2015/849 61 straipsnio 1 dalį, apie galimus ar įvykdytus nacionalinių nuostatų, kuriomis perkeliama Direktyva (ES) 2015/849, pažeidimus.

Bendras už kovą su pinigų plovimu ir terorizmo finansavimu atsakingų priežiūros institucijų ir prudencinės priežiūros institucijų atliekamas vertinimas pagal Direktyvos 2013/36/ES 97 straipsnio 6 dalį

Kai atlikusi prudencinį rizikos vertinimą, prudencinės priežiūros institucija turi pagrįstų priežasčių įtarti, kad buvo arba yra plaunami pinigai ar finansuojamas terorizmas, tokią veiklą buvo arba yra bandoma vykdyti arba padidėjo jos rizika, ir ji yra susijusi su įstaiga, prudencinės priežiūros institucija turėtų nedelsdama pateikti tokios įstaigos už kovą su pinigų plovimu ir terorizmo finansavimu atsakingai priežiūros institucijai ir EBI savo išvadas ir susirūpinimą keliančius klausimus pagal Direktyvos 2013/36/ES 97 straipsnio 6 dalį.

Jei gavusi pirma minėtą prudencinės priežiūros institucijos pranešimą už kovą su pinigų plovimu ir terorizmo finansavimu atsakinga priežiūros institucija mano, kad įstaiga galimai yra veikiama padidėjusios pinigų plovimo ir terorizmo finansavimo rizikos, už kovą su pinigų plovimu ir terorizmo finansavimu atsakinga priežiūros institucija turėtų palaikyti ryšį su prudencinės priežiūros institucija, kad būtų atliktas bendras vertinimas, apie kurį prudencinės priežiūros institucija turi nedelsdama informuoti EBI pagal Direktyvos 2013/36/ES 97 straipsnio 6 dalį pateikdama vieną dokumentą.

Siekdamos atlikti bendrą vertinimą, numatytą Direktyvos 2013/36/ES 97 straipsnio 6 dalyje, prudencinės priežiūros institucija ir už kovą su pinigų plovimu ir terorizmo finansavimu atsakinga priežiūros institucija turėtų glaudžiai bendradarbiauti ir nustatyti visus faktus ir priežastis, dėl kurių gali padidėti pinigų plovimo ir terorimo finansavimo rizika. Abi priežiūros institucijos turėtų keistis visa informacija, svarbia bendram vertinimui atlikti.

Bendras vertinimas turi būti išdėstytas raštu, jame turi būti nustatyti faktai ir priežastys. Dokumentą turi sudaryti bent kovos su pinigų plovimu ir terorizmo finansavimu priežiūros vertinimas, susijęs su galima padidėjusia pinigų plovimo ir terorizmo finansavimo rizika, įskaitant galimas priemones, skirtas sušvelninti riziką kovos su pinigų plovimu ir terorizmo finansavimu atžvilgiu, ir galimų tokio vertinimo ir galimų prudencinių priemonių, skirtų rizikai sušvelninti, prudencines pasekmes.