7.4 Nadzor na kraju samem in na daljavo ter ocena tveganja

V okviru nadzora na kraju samem in na daljavo lahko informacije, ki bi si jih morali med seboj izmenjati bonitetni nadzorniki in nadzorniki za preprečevanje pranja denarja/financiranja terorizma, med drugim vključujejo naslednje:

• a. pomembne informacije o rezultatih, povezanih s pregledi na kraju samem in pregledi na daljavo, in pomembno dokumentacijo, zbrano pri nadzoru;
• b. pomembne dele poročil, prejetih od institucij ali tretjih oseb, vključno s svetovalci in zunanjimi revizorji;
• c. pomembne informacije, predložene znotraj kolegija PPDFT ali bonitetnega kolegija, kadar je to ustrezno;
• d. pomembne dele zapisnikov sestankov z institucijami in sestankov kolegijev, kadar so na voljo.

Bonitetni nadzorniki

Bonitetni nadzorniki bi morali od nadzornikov za preprečevanje pranja denarja/financiranja terori zma zahtevati informacije, ki so pomembne za proces nadzorniškega pregledovanja in ovrednotenja (SREP), kot je določen v Smernicah EBA o skupnih postopkih in metodologijah za SREP¹³ , kar med drugim vključuje:

• a. pomembne rezultate ocen tveganja PD/FT, vključn o z ocenami tveganja na sektorski in posamični ravni, zlasti v primerih večje izpostavljenosti pomembnim tveganjem PD/FT;
• b. informacije v zvezi z nastajajočimi tveganji PD/FT, ki jim utegne biti izpostavljena institucija;
• c. informacije, povezane z bistvenimi pomanjkljivostmi¹⁴ v upravljanju, sistemih in okviru kontrol za preprečevanje pranja denarja/financiranja terorizma v nadzorovani instituciji;
• d. informacije, povezane z morebitnimi ali dejanskimi kršitvami, zlasti hudimi kršitvami veljavnih zakono v o preprečevanju pranja denarja/financiranja terorizma v nadzorovani instituciji;
• e. informacije v zvezi z ukrepi, ki jih je institucija sprejela za zmanjšanje kršitev in bistvenih pomanjkljivosti;
• f. informacije v zvezi z nadzornimi ukrepi ali sankcijami, ki b odo ali so že naloženi institucijam, kot je določeno v oddelku 8.

¹³ Smernice EBA o spremenjenih skupnih postopkih in metodologijah za proces nadzorniškega pregledovanja in ovrednotenja (SREP) ter nadzorniškem stresnem testiranju (EBA/GL/2014/13).

¹⁴ Bistvene pomanjkljivosti, kot so opredeljene v regulativnem tehničnem standardu na podlagi člena 9a Uredbe (EU) št. 1093/2010.

Bonitetni nadzorniki bi morali zagotoviti informacije, ki so pomembne za oceno tveganja PD/FT, ki jo izvajajo nadzorniki za preprečevanje pranja denarja/financiranja terorizma, med drugim v ključno z informacijami iz odstavka 81.

Bonitetni nadzorniki bi morali v skladu z odstavkom 20 finančnoobveščevalni enoti predložiti informacije, ki so pomembne za njene naloge, vključno s pomembnimi rezultati nadzornih ocen institucij z morebitnimi posled icami za okvir poročanja o sumljivih poslih.

Poleg tega bi morali bonitetni nadzorniki, kadar je to ustrezno, v primerih, ko je institucija izpostavljena večjim tveganjem PD/FT, od finančnoobveščevalne enote zahtevati informacije, pomembne za njihov proces nadzorniškega pregledovanja in ovrednotenja (SREP), kar lahko med drugim vključuje informacije o tipologijah in analizo tveganja za posle in poslovne odnose, ki bi lahko bili pomembni za analizo poslovnega modela. Nadzorniki za preprečevanje pranja denarj a/financiranja terorizma

Nadzorniki za preprečevanje pranja denarja/financiranja terorizma bi morali od bonitetnih nadzornikov zahtevati informacije, ki so pomembne za ocenjevanje tveganja PD/FT v nadzorovani instituciji, kar med drugim vključuje:

• a. informa cije, pomembne za ocenjevanje tveganja PD/FT, neločljivo povezanega z institucijo, ali sektorskega tveganja PD/FT, zlasti informacije o produktih in storitvah, bazi strank, geografski prisotnosti ali distribucijskih kanalih institucije¹⁵ ;
• b. pomembne rezultat e procesa nadzorniškega pregledovanja in ovrednotenja (SREP)¹⁶ , kadar so na voljo, zlasti na področjih poslovnega modela, ocene notranjega upravljanja in kontrol na ravni institucije, tveganj za kapital ter tveganj za likvidnost in financiranje;
• c. pomembne k ršitve ali bistvene pomanjkljivosti, ugotovljene v nadzorovani instituciji, ki bi lahko vplivale na okvir institucije za preprečevanje pranja denarja/financiranja terorizma;
• d. informacije v zvezi z nadzornimi ukrepi ali sankcijami, ki bodo ali so že naloženi institucijam, kot je določeno v oddelku 8;
• e. informacije o podružnicah in hčerinskih družbah, potrebne za evidentiranje podjetij v skladu s skupnimi smernicami o sodelovanju in izmenjavi informacij med pristojnimi organi za namen izvajanja Direktive (EU) 2015/849¹⁷ .

¹⁵ V skladu s spremen jenimi skupnimi smernicami o nadzoru na podlagi tveganja (EBA/GL/2021/16).

¹⁶ V skladu s Smernicami EBA o spremenjenih skupnih postopkih in metodologijah za proces nadzorniškega pregledovanja in ovrednotenja (SREP) ter nadzorniškem stresnem testiranju (EBA/GL/2014/13).

¹⁷ Skupne smernice o sodelovanju in izmenjavi informacij med pristojnimi organi, ki nadzirajo kreditne in finančne institucije, za namen izvajanja Direktive (EU) 2015/849 (JC 2019 81).

Nadzorniki za preprečevanje pranja denarja/financiranja terorizma bi morali zagotoviti informacije, ki so pomembne za oceno bonitetnega tveganja, med drugim vključno z informacijami iz odstavka 77.

Kadar je to ustrezno, bi morali nadzorniki za p reprečevanje pranja denarja/financiranja terorizma za informacije, ki so pomembne za oceno tveganja PD/FT in nadzor, zaprositi finančnoobveščevalno enoto, pri čemer takšne informacije med drugim vključujejo:

• a. tipologije tveganj PD/FT, vključno z geografskimi tveganji in čezmejnimi tveganji;
• b. pomembne rezultate ocene tveganja PD/FT, ki jo je opravila finančnoobveščevalna enota;
• c. informacije o nastajajočih tveganjih, ki jih je ugotovila finančnoobveščevalna enota;
• d. informacije o količini in kakovosti poročil o sumljivih poslih, prejetih od institucij, v strnjeni obliki, na primer po sektorjih, in v zvezi s posameznimi institucijami;
• e. informacije v zvezi s pomanjkljivostmi v sistemih in kontrolah za preprečevanje pranja denarja/financiranja terorizma, ki jih je finančnoobveščevalna enota morda odkrila ali je nanje posumila, in zlasti informacije o pravočasnosti odzivanja na zahteve za informacije, ki jih poda finančnoobveščevalna enota, ter kakovosti informacij, podatkov in dokumentacije, zagotovljenih kot odziv n a takšne zahteve;
• f. potrditev, ali je institucija predmet poročila o sumljivih poslih, ki ga je predložila druga institucija, oziroma ali kapital, ki je predmet poročil o sumljivih poslih, redno prihaja iz navedene institucije, in morebitne informacije v zvezi z zadevo, ki bi jih finančnoobveščevalna enota lahko predložila v skladu z nacionalno zakonodajo.

Nadzorniki za preprečevanje pranja denarja/financiranja terorizma bi morali v skladu z odstavkom 20 finančnoobveščevalni enoti predložiti informacije, pomembne za njene naloge, kar lahko med drugim vključuje:

• a. informacije v zvezi z bistvenimi pomanjkljivostmi, odkritimi v nadzorovani instituciji, vključno s tistimi, ki lahko vplivajo na okvir poročanja o sumljivih poslih;
• b. informacije o sumu k ršitev ali storjenih kršitvah, zlasti hudih kršitvah veljavnih zakonov
• o preprečevanju pranja denarja/financiranja terorizma v nadzorovani instituciji, zlasti kadar navedene kršitve vplivajo na sposobnost institucije, da poroča o sumljivih poslih, pomembne rezultate ocene tveganja PD/FT po sektorjih ali, kadar je to ustrezno, posamezne institucije;
• c. morebitne informacije o nastajajočih tveganjih PD/FT v sektorju;
• d. pomembne informacije, zbrane iz poročil, prejetih na podlagi člena 61(1) Direktive (EU) 2015/849, o morebitnih ali dejanskih kršitvah nacionalnih določb, ki prenašajo Direktivo (EU) 2015/849.

Skupna ocena nadzornikov za preprečevanje pranja denarja/financiranja terorizma in bonitetnih nadzornikov v skladu s členom 97(6) Direktive 2013/36/EU

Kadar bo nitetni nadzornik na podlagi ocene bonitetnega tveganja upravičeno domneva, da v zvezi z institucijo poteka ali je potekalo pranje denarja ali financiranja terorizma oziroma se je zgodil njun poskus ali da je institucija izpostavljena večjemu tveganju PD/F T, bi moral bonitetni nadzornik v skladu s členom 97(6) Direktive 2013/36/EU o svojih ugotovitvah in pomislekih takoj uradno obvestiti nadzornika za preprečevanje pranja denarja/financiranja terorizma za navedeno institucijo in organ EBA.

Kadar nadzornik z a preprečevanje pranja denarja/financiranja terorizma na podlagi uradnega obvestila od bonitetnega nadzornika, kot je določeno zgoraj, oceni, da je institucija morda izpostavljena večjemu tveganju PD/FT, bi se moral povezati z bonitetnim nadzornikom, da sp rejmeta skupno oceno, o kateri bi bilo treba v skladu s členom 97(6) Direktive 2013/36/EU takoj uradno obvestiti organ EBA, in sicer tako, da bonitetni nadzornik vloži eno predložitev.

Za namene izvajanja skupne ocene v skladu s členom 97(6) Direktive 2013/36/EU bi morala bonitetni nadzornik in nadzornik za preprečevanje pranja denarja/financiranja terorizma tesno sodelovati ter ugotoviti vsa dejstva in razloge, ki bi lahko povzročili morebitno večje tveganje PD/FT. Oba nadzornika bi si morala izmenjati vse informacije, pomembne za izvedbo skupne ocene.

Skupna ocena bi morala biti pripravljena v pisni obliki ter vsebovati ugotovljena dejstva in razloge. Dokument bi moral vsebovati vsaj oceno morebitnega večjega tveganja PD/FT, ki jo pripravi nadzornik za pre prečevanje pranja denarja/financiranja terorizma, vključno z možnimi ukrepi za zmanjševanje tveganja z vidika preprečevanja pranja denarja/financiranja terorizma, ter analizo morebitnih bonitetnih posledic takšne ocene in možnih bonitetnih ukrepov za zmanj ševanje tveganja.