7.4 Uzraudzības un riska novērtējumi objektā un ārpus tā

Uzraudzības objektā un ārpus šī objekta kontekstā informācija, kuras savstarpēja apmaiņa būtu jāveic prudenciālās uzraudzības iestādēm un NILL/TFN, var iekļaut (bet ne tikai):

• a. uzraudzības laikā ievāktu saistīto informāciju par rezultātiem pēc pārbaudēm uz vietas, pārskatiem ārpus objekta un saistīto dokumentāciju;
• b. attiecīgas iedaļas no ziņojumiem, kas saņemti no iestādēm vai trešām pusēm, tostarp konsultantiem un ārējiem revidentiem;
• c. saistīto informāciju, kas kopīgota NILL/TFN kolēģijā vai prudenciālajā kolēģijā (ja piemērojams);
• d. attiecīgās daļas no sanāksmju protokoliem un kolēģiju sanāksmēm, ja pieejamas.

Prudenciālās uzraudzības iestādes

Prudenciālās uzraudzības iestādēm ir jāpieprasa no NILL/TFN uzraudzības iestādēm informācija, kas attiecas uz uzraudzības pārbaudes un novērtējuma procesu ( SREP ), kā norādīts SREP¹³ paredzētajās EBI pamatnostādnēs par vispārējām procedūrām un metodoloģiju:

• a. nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanas / teroristu finansēšanas novēršanas attiecīgie rezultāti, tostarp sektoru un individuālie riska novērtējumi un risku reitingi, it īpaši gadījumos, kad pastāv ievērojamu nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanas / teroristu finansēšanas risku palielināta ietekme;
• b. informācija saistībā ar jauniem nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanas / teroristu finansēšanas riskiem, kuru ietekmei var būt pakļauta iestāde;
• c. informācija saistībā ar būtiskiem trūkumiem¹⁴ uzraudzītas iestādes NILL/TFN pārvaldības, sistēmu un kontroles struktūrā;
• d. informācija saistībā ar potenciāliem vai faktiskiem pārkāpumiem, it īpaši nopietniem piemērojamo NILL/TFN likumu pārkāpumiem no uzraudzītas iestādes puses;
• e. informācija saistībā ar pasākumiem, kurus iestāde ir noteikusi, lai mazinātu pārkāpumus un būtiskās nepilnības;
• f. informācija saistībā ar uzraudzības pasākumiem vai sankcijām, kas gaida vai ir uzliktas iestādei, kā norādīts 8. iedaļā.

¹³ EBI pamatnostādnes par pārskatītajām uzraudzības pārbaudes un novērtējuma procesa ( SREP ) un uzraudzības spriedzes testa kopīgajām procedūrām un metodoloģiju (EBA/GL/2014/13).

¹⁴ Būtiskās nepilnības kā definētas RTS saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 1093/2010 9.a pantu.

Prudenciālās uzraudzības iestādēm ir jāsniedz informācija, kas ir saistīta ar nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas / teroristu finansēšanas riska novērtējumu, ko sniedz NILL/TFN uzraudzības iestādes, tostarp (bet ne tikai) 81. paragrāfā norādītā informācija.

Prudenciālās uzraudzības iestādēm ir jāsniedz finanšu ziņu vākšanas vienībai informācija, kas attiecas uz finanšu ziņu vākšanas vienības uzdevumiem saskaņā ar 20. paragrāfu, iekļaujot iestāžu uzraudzības novērtējumu attiecīgos iznākumus ar potenciālajām implikācijām aizdomīgu darījumu ziņošanas struktūrai.

Turklāt situācijās, kad iestāde ir pakļauta palielinātiem nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas / teroristu finansēšanas riskiem, prudenciālās uzraudzības iestādēm, ja tas ir piemērojams, vajadzētu meklēt no finanšu ziņu vākšanas vienības informāciju, kas attiecas uz viņu uzraudzības pārbaudes un novērtējuma procesu ( SREP ), kurš var iekļaut (bet ne tikai) informāciju no tipoloģijām un riska analīzi no darījumiem un biznesa attiecībām, kas var būt saistīta ar uzņēmējdarbības modeļa analīzi.

NILL/TFN uzraudzības iestādes

NILL/TFN uzraudzības iestādēm ir jāpieprasa no prudenciālās uzraudzības iestādēm informācija, kas ir saistoša, veicot uzraudzīto iestāžu nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanas / teroristu finansēšanas riska novērtēšanu, tostarp (bet ne tikai):

• a. informācija, kas saistīta ar iestāžu raksturīgā nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanas / teroristu finansēšanas riska vai sektoru nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanas / teroristu finansēšanas riska novērtēšanu, it īpaši informācija par iestādes produktiem un pakalpojumiem, klientu bāzi, ģeogrāfisko klātbūtni vai sadales kanāliem;¹⁵
• b. saistītie iznākumi, kas izriet no uzraudzības pārbaudes un novērtējuma procesa ( SREP )¹⁶ , kur tas ir pieejams, it īpaši biznesa modeļa jomās, iekšējās pārvaldības un iestādes mēroga kontroļu novērtējums, kapitāla riski; likviditātes un finansējuma riski;
• c. saistīti pārkāpumi vai būtiski trūkumi, kas ir identificēti uzraudzītajā iestādē un var ietekmēt iestādes NILL/TFN struktūru;
• d. informācija saistībā ar uzraudzības pasākumiem vai sankcijām, kas gaida vai ir uzliktas iestādei, kā norādīts 8. iedaļā;
• e. informācija par filiālēm un meitasuzņēmumiem, kas nepieciešama, lai aizpildītu uzņēmumu kartējumu, saskaņā ar kopīgajām pamatnostādnēm par sadarbību un informācijas apmaiņu Direktīvas (ES) 2015/849 nolūkos¹⁷ .

¹⁵ Saskaņā ar pārskatītajām kopīgajām pamatnostādnēm par uzraudzību uz riska bāzes (EBA/GL/2021/16).

¹⁶ Saskaņā ar EBI pamatnostādnēm par pārskatītajām uzraudzības pārbaudes un novērtējuma procesa ( SREP ) un uzraudzības spriedzes testa kopīgajām procedūrām un metodoloģiju (EBA/GL/2014/13).

¹⁷ Pamatnostādnes par sadarbību un informācijas apmaiņu Direktīvas (ES) 2015/849 mērķiem starp kompetentajām iestādēm, kas uzrauga kredītiestādes un finanšu iestādes (JC 2019 81).

NILL/TFN uzraudzības iestādēm ir jāsniedz informācija, kas saistīta ar prudenciālā riska novērtējumu, tostarp (bet ne tikai) 77. paragrāfā norādītā informācija.

Ja tas ir piemērojams, NILL/TFN uzraudzības iestādēm ir jāiegūst no finanšu ziņu vākšanas vienības informācija saistībā ar nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanas / teroristu finansēšanas riska novērtēšanas un uzraudzības izpildi, kas var iekļaut (bet ne tikai):

• a. nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanas / teroristu finansēšanas risku tipoloģiju, iekļaujot ģeogrāfiskos un robežu šķērsošanas riskus;
• b. nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanas / teroristu finansēšanas riska novērtējuma, ko veic finanšu ziņu vākšanas vienība, saistītos iznākumus;
• c. informāciju par jauniem riskiem, ko identificē finanšu ziņu vākšanas vienība;
• d. informāciju par aizdomīgu darījumu ziņojumiem, kas saņemti no iestādēm, to daudzumu un kvalitāti apkopotā veidā, piemēram, pēc sektoriem, un attiecībā uz atsevišķām iestādēm;
• e. informāciju saistībā ar NILL/TFN sistēmu un kontroļu trūkumiem, kurus finanšu ziņu vākšanas vienība var būt identificējusi vai tur aizdomās, it īpaši informāciju par savlaicīgumu, atbildot uz informācijas pieprasījumiem, kurus ir sniegusi finanšu ziņu vākšanas vienība, un ar informācijas, datu un dokumentācijas, kas tiek sniegta atbildē uz jebkuriem šādiem pieprasījumiem, kvalitāti;
• f. apstiprinājumu par to, vai iestāde ir norādīta kā subjekts citas iestādes iesniegtā aizdomīga darījuma ziņojumā un vai līdzekļi, kas ir norādīti kā subjekts citas iestādes iesniegtā aizdomīga darījuma ziņojumā, regulāri nāk no šīs iestādes, un jebkuru informāciju saistībā ar lietu, kuru finanšu ziņu vākšanas vienība, iespējams, var kopīgot saskaņā ar valsts tiesību aktiem.

NILL/TFN uzraudzības iestādēm ir jāsniedz finanšu ziņu vākšanas vienībai informācija, kas ir saistīta ar tās uzdevumiem atbilstoši 20. paragrāfam un var iekļaut (bet ne tikai):

• a. informāciju saistībā ar attiecīgiem trūkumiem un nepilnībām, kas ir konstatētas uzraudzītā iestādē, iekļaujot tās, kas var ietekmēt ziņošanas par aizdomīgiem darījumiem struktūru;
• b. informāciju par iespējamiem vai veiktiem pārkāpumiem, it īpaši nopietniem piemērojamo NILL/TFN tiesību aktu pārkāpumiem, kurus izdarījusi uzraudzītā iestāde, un jo īpaši tad, ja šie pārkāpumi ietekmē iestādes spēju ziņot par aizdomīgiem darījumiem, saistītiem sektoru nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanas / teroristu finansēšanas riska novērtējuma rezultātiem vai, ja tas ir piemērojams, atsevišķām iestādēm;
• c. jebkuru informāciju saistībā ar jauniem nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanas / teroristu finansēšanas riskiem sektorā;
• d. saistīto informāciju, kas ievākta no ziņojumiem, kuri saņemti saskaņā ar Direktīvas (ES) 2015/849 61. panta 1. punktu par potenciāliem vai faktiskiem tādu valsts nosacījumu pārkāpumiem, ar kuriem tiek īstenota Direktīva (ES) 2015/849.

Vispārējs novērtējums starp NILL/TFN un prudenciālajām uzraudzības iestādēm saskaņā ar Direktīvas 2013/36/ES 97. panta 6. punktu

Ja prudenciālais riska novērtējums sniedz prudenciālās uzraudzības iestādei pamatotus iemeslus aizdomām, ka saistībā ar iestādi tiek vai ir veikta nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizācija / terorisma finansēšana vai ir noticis vai notiek šādu darbību mēģinājums, prudenciālās uzraudzības iestādei ir nekavējoties jāinformē NILL/TFN uzraudzības iestāde par šo iestādi, kā arī jāinformē EBI par saviem konstatējumiem un bažām saskaņā ar Direktīvas 2013/36/ES 97. panta 6. punktu.

Ja NILL/TFN uzraudzības iestāde pēc paziņojuma saņemšanas no prudenciālās uzraudzības iestādes konstatē, ka iestāde ir potenciāli pakļauta palielinātam nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas / terorisma finansēšanas riskam, tad NILL/TFN uzraudzības iestādei ir jārīkojas saskaņoti ar prudenciālo uzraudzības iestādi, lai sasniegtu kopīgu novērtējumu, kas nekavējoties jāpaziņo EBA atbilstoši Direktīvas 2013/36/ES 97. panta 6. punktam ar vienu prudenciālās uzraudzības iestādes iesniegumu.

Lai veiktu vispārējo novērtējumu saskaņā ar Direktīvas 2013/36/ES 97. panta 6. punkta prasībām, prudenciālās uzraudzības iestādei un NILL/TFN uzraudzības iestādei ir cieši jāsadarbojas un jānosaka visi fakti un iemesli, kas var izraisīt potenciālu palielinātu nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas / terorisma finansēšanas risku. Abām uzraudzības iestādēm ir jāapmainās ar visu to informāciju, kas saistīta ar vispārējā novērtējuma rezultātiem.

Vispārējais novērtējums jānoformē rakstveidā, un tajā jāiekļauj konstatētie fakti un iemesli. Dokumentam ir jāsatur vismaz NILL/TFN uzraudzības iestādes potenciāli palielināta nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas / terorisma finansēšanas riska novērtējums, tostarp iespējamie pasākumi riska mazināšanai no NILL/TFN perspektīvas, un šāda novērtējuma potenciālo prudenciālo implikāciju analīze, kā arī iespējamie prudenciālie pasākumi riska mazināšanai.