7.4 Kohapealsed kontrollid ning kaugkontrollid ja riskihindamine

Kohapealsete kontrollide ja kaugkontrollide kontekstis võib teave, mida usaldatavusnõuete täitmise järelevalve tegijad ning rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise järelevalveasutused peaksid omavahel jagama, hõlmata muu hulgas järgmist:

• a. asjakohane teave kohapealsete kontrollide ja kaugkontrollide tulemuste kohta ning järelevalve ajal kogutud asjakohased dokumendid;
• b. finantsinstitutsioonidelt või kolmandatelt isikutelt, sealhulgas konsultantidelt ja välisaudiitoritelt saadud aruannete asjakohased jaotised;
• c. rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise kolleegiumis või usaldatavusnõuete kolleegiumis jagatud asjakohane teave, kui see on asjakohane;
• d. asjakohased osad finantsinstitutsioonidega peetud koosolekute ja kolleegiumide koosolekute protokollidest, kui need on olemas. Usaldatavusnõuete täitmise järelevalve tegijad

Usaldatavusnõuete täitmise järelevalve tegijad peaksid taotlema rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise järelevalveasutustelt teavet, mis on asjakohane järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi (SREP) jaoks, nagu on sätestatud EBA suunistes SREPi ühiste menetluste ja meetodite kohta¹³ , sealhulgas:

• a. rahapesu ja terrorismi rahastamise riskihindamiste asjakohased tulemused, sealhulgas valdkondlikud ja individuaalsed riskihinnangud ja riskireitingud, eelkõige suurenenud avatuse korral oluliste rahapesu ja terrorismi rahastamise riskidele;
• b. teave, mis on seotud tekkivate rahapesu või terrorismi rahastamise riskidega, millele finantsinstitutsioon võib olla avatud;
• c. teave, mis on seotud rahapesu ja terrorismi rahastamise riskide juhtimise, süsteemide ja kontrollide raamistiku oluliste puudustega¹⁴ järelevalve alla kuuluvas finantsinstitutsioonis;
• d. teave, mis on seotud võimalike või tegelike rikkumistega, eelkõige järelevalve alla kuuluva finantsinstitutsiooni poolt kohaldatavate rahapesu ja terrorismivastase võitluse õigusaktide tõsiste rikkumistega;
• e. teave finantsinstitutsiooni poolt rikkumiste ja oluliste puuduste leevendamiseks võetud meetmete kohta;
• f. teave, mis on seotud finantsinstitutsiooni suhtes kohaldatavate või menetluses olevate järelevalvemeetmete või sanktsioonidega, nagu on sätestatud jaotises 8.

¹³ EBA suunised järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi ning järelevalveliste stressitestide muudetud ühiste menetluste ja meetodite kohta (EBA/GL/2014/13).

¹⁴ Määruse (EL) nr 1093/2010 artikli 9a kohases regulatiivses tehnilises standardis määratletud olulised puudused.

Usaldatavusnõuete täitmise järelevalve tegijad peaksid esitama teavet, mis on asjakohane rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise järelevalveasutuste tehtavaks rahapesu ja terrorismi rahastamise riskihindamiseks, sealhulgas punktis 81 loetletud teabe.

Usaldatavusnõuete täitmise järelevalve tegijad peaksid jagama rahapesu andmebürooga teavet, mis on asjakohane rahapesu andmebüroo ülesannete täitmiseks punkti 20 kohaselt, sealhulgas finantsinstitutsioonide järelevalveliste hinnangute asjakohaseid tulemusi, mis võivad mõjutada kahtlastest tehingutest teavitamise raamistikku.

Lisaks peaksid usaldatavusnõuete täitmise järelevalve tegijad olukordades, kus finantsinstitutsioon on avatud rahapesu või terrorismi rahastamise riskidele, vajaduse korral taotlema rahapesu andmebüroolt teavet, mis on asjakohane nende järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi (SREP) jaoks, mis võib muu hulgas hõlmata tüpoloogiate ning riskianalüüsi teavet tehingute ja ärisuhete kohta, mis võivad olla asjakohased ärimudeli analüüsi jaoks.

Rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise järelevalveasutused

Rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise järelevalveasutused peaksid taotlema usaldatavusnõuete täitmise järelevalve tegijalt teavet, mis on asjakohane järelevalve alla kuuluvate finantsinstitutsioonide rahapesu ja terrorismi rahastamise riski hindamise läbiviimisel, sealhulgas:

• a. teave, mis on asjakohane finantsinstitutsioonide rahapesu või terrorismi rahastamise olemusliku riski või valdkondliku rahapesu või terrorismi rahastamise riski hindamiseks, eelkõige teave finantsinstitutsioonide toodete ja teenuste, kliendibaasi, geograafilise kohaloleku või turustuskanalite kohta¹⁵ ;
• b. järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi (SREP)¹⁶ asjakohased tulemused, kui need on kättesaadavad, eelkõige ärimudeli, sisemise juhtimissüsteemi ja kogu finantsinstitutsiooni hõlmavate kontrollide, kapitaliriskide ning likviidsus- ja rahastamisriskide valdkonnas;
• c. järelevalve alla kuuluvas finantsinstitutsioonis tuvastatud olulised rikkumised või olulised puudused, mis võivad mõjutada rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise raamistikku finantsinstitutsioonis;
• d. teave, mis on seotud finantsinstitutsiooni suhtes kohaldatavate või menetluses olevate, 8. jaotises sätestatud järelevalvemeetmete või sanktsioonidega;
• e. teave filiaalide ja tütarettevõtjate kohta, mis on vajalik äriühingute kaardistamiseks vastavalt ühissuunistele koostöö ja teabevahetuse kohta direktiivi (EL) 2015/849¹⁷ tähenduses.

¹⁵ Kooskõlas muudetud ühissuunistega riskipõhise järelevalve kohta (EBA/GL/2021/16).

¹⁶ EBA järelevalvealase läbivaatamise ja hindamise protsessi ning järelevalveliste stressitestide muudetud ühiste menetluste ja meetodite kohta (EBA/GL/2014/13) antud suuniste kohaselt.

¹⁷ Ühissuunised, mis käsitlevad krediidi- ja finantseerimisasutuste üle järelevalvet tegevate pädevate asutuste vahelist koostööd ja teabevahetust direktiivi (EL) 2015/849 tähenduses (JC 2019 81).

Rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise järelevalveasutused peaksid esitama usaldatavusnõuete täitmise riskihindamiseks asjakohast teavet, sealhulgas punktis 77 sätestatud teavet.

Rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise järelevalveasutused peaksid, kui see on asjakohane, taotlema rahapesu andmebüroolt teavet, mis on asjakohane rahapesu ja terrorismi rahastamise riski hindamiseks ja järelevalve tegemiseks, mis võib muu hulgas hõlmata järgmist:

• a. rahapesu ja terrorismi rahastamise riskide tüpoloogiad, sealhulgas geograafilised riskid ja piiriülesed riskid;
• b. asjakohased tulemused rahapesu ja terrorismi rahastamise riskihindamisest, mille on teinud rahapesu andmebüroo;
• c. teave rahapesu andmebüroo tuvastatud tekkivate riskide kohta;
• d. teave finantsinstitutsioonidelt saadud kahtlaste tehingute teadete kvantiteedi ja kvaliteedi kohta, koondatuna näiteks sektorite kaupa ja arvestades individuaalseid finantsinstitutsioone;
• e. teave rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise mis tahes süsteemide ja kontrollide puuduste kohta, mida rahapesu andmebüroo on võinud tuvastada või kahtlustada, ja eelkõige teave rahapesu andmebüroo esitatud teabenõuetele vastamise õigeaegsuse ning mis tahes sellistele taotlustele vastusena esitatud teabe, andmete ja dokumentide kvaliteedi kohta;
• f. kinnitus selle kohta, kas muu finantsinstitutsioon on esitanud asjaomase finantsinstitutsiooni kohta kahtlaste tehingute teate või kas sellelt finantsinstitutsioonilt saadakse regulaarselt rahalisi vahendeid, mille kohta esitatakse kahtlaste tehingute teateid, ning kogu teave juhtumi kohta, mida rahapesu andmebüroo saab vastavalt siseriiklikule õigusele jagada.

Rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise järelevalveasutused peaksid jagama rahapesu andmebürooga teavet, mis on asjakohane tema ülesannete täitmiseks punkti 20 kohaselt, mis võib muu hulgas hõlmata järgmist:

• a. teave järelevalve alla kuuluvas finantsinstitutsioonis tuvastatud oluliste puudujääkide ja puuduste kohta, sealhulgas nende kohta, mis võivad mõjutada kahtlastest tehingutest teatamise raamistikku;
• b. teave kahtlustatavate või toimepandud rikkumiste kohta, eelkõige järelevalve alla kuuluva finantsinstitutsiooni poolt kohaldatavate rahapesu ja terrorismi rahastamise õigusaktide tõsiste rikkumiste kohta, eelkõige kui need rikkumised mõjutavad finantsinstitutsiooni võimet teatada kahtlastest tehingutest, sektorite või, kui see on asjakohane, individuaalsete finantsinstitutsioonide rahapesu ja terrorismi rahastamise riskihindamise asjakohased tulemused;
• c. mis tahes teave, mis on seotud tekkivate rahapesu või terrorismi rahastamise riskidega sektoris;
• d. asjakohane teave, mis on kogutud direktiivi (EL) 2015/849 artikli 61 lõike 1 alusel saadud aruannetest direktiivi (EL) 2015/849 ülevõtvate riiklike õigusaktide sätete võimalike või tegelike rikkumiste kohta. Rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise järelevalveasutuste ja usaldatavusnõuete täitmise järelevalve tegijate ühine hinnang direktiivi 2013/36/EL artikli 97 lõike 6 kohaselt

Kui usaldatavusnõuete täitmise riskihindamine annab usaldatavusnõuete täitmise järelevalve tegijale põhjendatud aluse kahtlustada, et finantsinstitutsiooniga seoses pannakse toime, on toime pandud või üritatakse toime panna rahapesu või terrorismi rahastamist või et finantsinstitutsioon on avatud rahapesu ja terrorismi rahastamise suurenenud riskile, peaks usaldatavusnõuete täitmise järelevalve tegija direktiivi 2013/36/EL artikli 97 lõike 6 kohaselt teavitama viivitamatult selle finantsinstitutsiooni rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise järelevalveasutust ja EBAt oma järeldustest ja kahtlustest.

Kui rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise järelevalveasutuse hinnangul on pärast usaldatavusnõuete täitmise järelevalve tegijalt saadud teadet, nagu sätestatud eespool, finantsinstitutsioon potentsiaalselt avatud rahapesu või terrorismi rahastamise suurenenud riskile, peaks rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise järelevalveasutus võtma ühendust usaldatavusnõuete täitmise järelevalve tegijaga, et jõuda ühisele hinnangule, millest usaldatavusnõuete täitmise järelevalve tegija teavitab EBAt viivitamata ühe teavitusega vastavalt direktiivi 2013/36/EL artikli 97 lõikele 6.

Direktiivi 2013/36/EL artikli 97 lõike 6 kohase ühise hinnangu andmiseks peaksid usaldatavusnõuete täitmise järelevalve tegija ning rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise järelevalveasutus tegema tihedat koostööd ning tegema kindlaks kõik faktid ja põhjused, mis võivad põhjustada rahapesu ja terrorismi rahastamise riski võimalikku suurenemist. Mõlemad järelevalveasutused peaksid vahetama kogu teavet, mis on oluline ühise hindamise läbiviimiseks.

Ühine hinnang tuleks esitada kirjalikult ning see peaks sisaldama tuvastatud fakte ja põhjusi. Dokument peaks sisaldama vähemalt rahapesu ja terrorismi rahastamise võimaliku suurenenud riski järelevalvealast hinnangut, sealhulgas võimalikke meetmeid riski maandamiseks rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise seisukohast, samuti sellise hinnangu võimalikke usaldatavusnõudeid käsitlevaid järeldusi ja usaldatavusnõudeid riski maandamiseks.