I sadaļa. Piemērošanas joma un vispārējie principi

Piemērošanas joma

Šīs pamatnostādnes attiecas uz :

• a) iniciatoriestādēm, uz kurām attiecas Regulas (ES) Nr. 575/2013 243. un 244. pants ;
• b) kompetentajām iestādēm .

Iniciatoriestādēm būtu jāpiemēro i) šajās pamatnostādnēs izklāstītās vispārīgās prasības visiem darījumiem, kas pretendē uz būtiska riska pārvešanu ( significant risk transfer – SRT ) saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 243. vai 244. pantu, un ii) šajās pamatnostādnēs izklāstītās konkrētās prasības, lai sasniegtu būtiska riska pārvešanu trešām personām saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 243. panta 4. punktu vai 244. panta 4. punktu .

Kompetentajām iestādēm šīs pamatnostādnes būtu jāpiemēro šādās situācijās :

• a) apzinot tos vērtspapīrošanas darījumus, kuros kredītrisku neuzskata par pārvestu, lai gan šie darījumi atbilst kādam no Regulas (ES) Nr. 575/2013 243. panta 2. punkta vai 244. panta 2. punkta nosacījumiem ;
• b) novērtējot, vai iniciatoriestāde ievēro š o pamatnostādņu vispārīgās prasības visos darījumos, kas pretendē uz būtiska riska pārvešanu saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 243. vai 244. pantu ;
• c) novērtējot, vai iniciatoriestāde ievēro Regulas (ES) Nr. 575/2013 243. panta 4. punkta un 244. panta 4. punkta prasības .

Papildus datiem, kas jāsniedz EBI saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 243. panta 6. punktu un 244. panta 6. punktu , kompetentajām iestādēm katru gadu būtu jāsniedz EBI dat i par darījumiem, kas pārbaudīti saskaņā ar šo pamatnostādņu 3. punkta 1. apakšpunktu, izmantojot 1. pielikumā sniegto veidni .

2. V ispārējie principi

Regulas (ES) Nr. 575/2013 243. panta 2. punkta vai 244. panta 2. punkta a) vai

• b) apakšpunktā minēt o nosacījumu izpilde dod tiesības iniciatoriestādei, veicot tradicionālo vērtspapīrošanu, izslēgt attiecīgos vērtspapīrotos riska darījumus no riska darījumu riska svērto vērtību un – attiecīgos gadījumos – paredzamo zaudējumu apmēru aprēķiniem un dod tiesības iniciatoriestādei, veicot sintētisko vērtspapīrošanu, aprēķināt riska darījumu riska svērtās vērtības un – attiecīgos gadījumos – paredzamo zaudējumu apmērus vērtspapīrot aj iem riska darījumiem saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 249. pantu, ja kompetentā iestāde katrā atsevišķā gadījumā nenolemj, ka būtisks kredītrisks nav uzskatāms par pārvestu trešām personām vai konkrētajā vērtspapīrošanā nav izpildīts kāds no Regulas (ES) Nr. 575/2013 243. panta 5. punkt a vai 244. panta 5. punkt a nosacījumiem .

Kompetentajām iestādēm būtu jānodrošina, ka pastāv procedūras tādu vērtspapīrošanas darījumu apzināšanai, kuri, neraugoties uz to, ka ir ievērotas Regulas (ES) Nr. 575/2013 243. panta 2. punkta vai 244. panta 2. punkta a) vai b) apakšpunkta prasības, kompetentajai iestādei būtu papildus jāpārbauda saskaņā ar šo pamatnostādņu III sadaļu, lai novērtētu, vai ar darījumu tiešām ir sasniegta samērīga kredītriska pārvešana trešām personām .

Nosacījumi par būtiska riska pārvešanas trešām personām sasniegšanu būtu jāievēro pastāvīgi .

Iniciatoriestādēm, analizējot darījumus, kas pretendē uz SRT , būtu jāizvērtē paļaušanās uz ārējiem kredītnovērtējumiem un attiecības starp ārējiem kredītnovērtējumiem un iekšējiem kredītnovērtējumiem .