4. Ar ICAAP un ILAAP saistītas informācijas vākšanas vispārīgie apsvērumi

Kompetentajām iestādēm būtu jāvāc no iestādēm šajās pamatnostādnēs noteiktā informācija par ICAAP un ILAAP , lai veiktu šādus SREP pamatnostādnēs paredzētos uzraudzības novērtējumus:

• a. ICAAP un ILAAP sistēmu stabilitātes, efektivitātes un vispusīguma novērtējums saskaņā ar SREP pamatnostādņu 5.6.2. iedaļu;
• b. ICAAP aprēķinu detalizācijas, ticamības, saprotamības un salīdzināmības novērtējums, kā paredzēts SREP pamatnostādņu 7.2.1. iedaļā;
• c. kā papildu informācijas avotu, lai novērtētu citus SREP elementus, ietverot uzņēmējdarbības modeļa analīzi saskaņā ar SREP pamatnostādņu 4. sadaļu, iekšējās pārvaldības un iestādes mēroga kontroles novērtēšanu saskaņā ar SREP pamatnostādņu 5. sadaļu un likviditātes un finansējuma risku un likviditātes pietiekamības novērtēšanu saskaņā ar SREP pamatnostādņu 8. sadaļu.

Kompetentajām iestādēm būtu jānodrošina, ka no iestādēm savāktā informācija ietver:

• a. lasītāja rokasgrāmatu, kas sagatavota saskaņā ar 11. punktu;
• b. vispārīgu informāciju par ICAAP un ILAAP sistēmu, uzņēmējdarbības modeļiem un stratēģiju, kā arī pārvaldību, kā norādīts šo pamatnostādņu 5. sadaļā;
• c. ar ICAAP saistītu informāciju, kas noteikta šo pamatnostādņu 6. sadaļā;
• d. ar ILAAP saistītu informāciju, kas noteikta šo pamatnostādņu 7. sadaļā;
• e. kopsavilkumu par galvenajiem secinājumiem, kas izdarīti saistībā ar ICAAP un ILAAP , un kvalitātes nodrošināšanas informāciju, kā minēts šo pamatnostādņu 8. sadaļā.

Kompetentajām iestādēm būtu jānodrošina, ka iestādes iesniedz tām lasītāja rokasgrāmatu, kas sagatavota kā vispārējs dokuments, kurš atvieglo ICAAP un ILAAP dokumentu novērtēšanu. Šajā saistībā lasītāja rokasgrāmatai būtu jāsniedz pārskats par visiem ar ICAAP un ILAAP saistītajiem dokumentiem, kas iesniegti kompetentajām iestādēm, un to statusu (jauns, nemainīts, izmainīts ar nelieliem labojumiem utt.). Lasītāja rokasgrāmatai pamatā vajadzētu būt par rādītāju, kas sasaista šajās pamatnostādnēs minētos konkrētos informācijas elementus ar dokumentiem, kurus iestāde iesniegusi kompetentajai iestādei (jo īpaši gadījumā, kad informācijas iesniegšanas formāts ļauj iestādēm iesniegt vairākus iekšējos dokumentus, kā noteikts 12. punkta d) apakšpunktā). Lasītāja rokasgrāmatai būtu arī jānodrošina informācija par būtiskām izmaiņām informācijas elementos salīdzinājumā ar iepriekš sniegto informāciju un par atbrīvojumiem no iesniegšanas (sk. arī 21. un 22. punktu), kā arī jebkāda cita informācija, kas kompetentajai iestādei var būt vajadzīga novērtējuma veikšanai. Turklāt lasītāja rokasgrāmatā būtu jāietver atsauces uz visu ICAAP un ILAAP informāciju, kuru iestāde publiski atklājusi (tostarp informāciju, kas atklāta saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013³ 438. panta a) punktu).

³ OV L 176, 1. lpp.

Saistībā ar šajās pamatnostādnēs noteiktās informācijas vākšanu kompetentajām iestādēm būtu jānosaka darbības procedūras un jāpaziņo iestādēm, kurām jāsniedz ICAAP un ILAAP informācija, šāda informācija:

• a. datumi, līdz kuriem iestādēm būtu jāsniedz informācija kompetentajām iestādēm (iesniegšanas datumi). Pirmo reizi nosakot iesniegšanas datumus vai būtiski mainot šos datumus, kompetentajām iestādēm būtu jānodrošina iestādēm pietiekams laiks savu nodevumu sagatavošanai;
• b. atsauces datums un tas, vai atsevišķiem informācijas elementiem var tikt izmantoti atšķirīgi atsauces datumi;
• c. cik bieži informācija būtu jāsniedz;
• d. tehniskie līdzekļi un formāts informācijas iesniegšanai, jo īpaši vai informācija būtu jāiesniedz kā viens dokuments (ziņojums) vai kādā citādā veidā (piem., vairāki dokumenti) un vai iestādes drīkst iesniegt savus iekšējos dokumentus.

Iepriekšējā punktā minētajām darbības procedūrām vajadzētu būt proporcionālām iestādes kategorijai, kas piešķirta saskaņā ar SREP pamatnostādņu 2.4. iedaļu, kā sīkāk norādīts turpmākajos punktos.

Kompetentajām iestādēm būtu jāpieprasa, lai iestādes, kas ietilpst SREP 1. kategorijā, iesniedz tām visus šajās pamatnostādnēs minētos informācijas elementus vismaz reizi gadā. Kompetentajām iestādēm būtu jācenšas noteikt vienu iesniegšanas datumu un vienu atsauces datumu visām SREP 1. kategorijas iestādēm; tomēr atkarībā no SREP procesu organizācijas katrai iestādei var noteikt citu datumu, ja to uzskata par piemērotāku.

SREP pamatnostādņu 2.4. iedaļā minētajām iestādēm, kas neietilpst 1. kategorijā, kompetentās iestādes var:

• a. noteikt nevis ikgadēju, bet citu informācijas sniegšanas regularitāti un noteikt dažādus iesniegšanas un atsauces datumus dažādiem informācijas elementiem vienmēr saskaņā ar minimālo uzraudzības iesaistīšanās modeli, kas piemērojams katrai iestādei saskaņā ar SREP pamatnostādņu 2.4. iedaļu, un iestādēm piemērojamo uzraudzības pārbaudes programmu, kura paredzēta Direktīvas 2013/36/ES 99. pantā;
• b. noteikt dažādus detalizācijas līmeņus vai atbrīvot no pienākuma sniegt dažus informācijas elementus, kas paredzēti šajās pamatnostādnēs. Atbrīvojot no informācijas elementu iesniegšanas, kompetentajām iestādēm būtu jānodrošina, ka tās ir saņēmušas pietiekamu informāciju, lai novērtētu ICAAP un ILAAP sistēmu un ICAAP un ILAAP kapitāla un likviditātes aplēšu ticamību saskaņā ar EBI SREP pamatnostādnēm.

Atkarībā no sniegtās informācijas kvalitātes un novērtējuma par to, vai iesniegtais( - ie) dokuments( - i) aptver visas šajās pamatnostādnēs minētās jomas, kompetentās iestādēs var pieprasīt iesniegt papildu informāciju, kas vajadzīga ICAAP un ILAAP novērtēšanai SREP ietvaros. Kompetentajām iestādēm pastāvīgā uzraudzības dialogā, kas tiek veikts ar iestādi SREP ietvaros, būtu jānosaka atbilstošs ICAAP un ILAAP novērtēšanai nepieciešamās sniedzamās informācijas detalizācijas un kvantitātes līmenis.

Kompetentajām iestādēm būtu jānodrošina, ka tās saņem visu attiecīgo informāciju un ka šī informācija ir spēkā un piemērojama iesniegšanas datumā pat tādos gadījumos, kad dokumenta (sagatavošanas) datums atšķiras no piemērotā atsauces datuma. Ar šajās pamatnostādnēs noteiktajiem informācijas elementiem saistītie dokumenti, kas sagatavoti laikā no atsauces datuma līdz iesniegšanas datumam, būtu jāietver tad, ja tie ir svarīgi ICAAP un ILAAP novērtēšanā (ņemot vērā šajās pamatnostādnēs noteikto svarīgumu).

Lai atvieglotu atsevišķu SREP elementu novērtēšanu saskaņā ar piemērojamo iesaistīšanās modeli un uzraudzības pārbaudes programmu, kompetentās iestādes var pieprasīt iestādēm kādu īpašu informāciju, kas minēta šajās pamatnostādnēs, vai papildu informāciju ārpus regulārā ICAAP un ILAAP iesniegšanas cikla, kurš noteikts saskaņā ar 14. un 15. punktu (piem., kāda ar ILAAP saistīta informācija var tikt pieprasīta SREP likviditātes un finansējuma risku novērtējumam, nevis tikai ILAAP novērtējumam).

Ja šīs pamatnostādnes piemēro saistībā ar pārrobežu banku grupām un to vienībām un ir izveidota uzraudzības kolēģija, iesaistītajām kompetentajām iestādēm tās sadarbības ietvaros, ko tās īsteno saistībā ar SREP novērtējumu saskaņā ar SREP pamatnostādņu 11.1. iedaļu, būtu konsekventi visām grupas vienībām pēc iespējas vairāk jāsaskaņo 12. punktā minētie datumi, līdzekļi un formāts, kā arī precīzi un sīki definētā katra informācijas elementa darbības joma.

Ja šajās pamatnostādnēs minētā informācija tiek pieprasīta no iestādēm tādu iestāžu iekšējo dokumentu veidā, kuri neatbilst šajās pamatnostādnēs noteiktajai struktūrai vai formātam, kompetentajām iestādēm būtu jācenšas nodrošināt strukturālo konsekvenci un salīdzināmību, cita starpā pieprasot iestādēm ar lasītāja rokasgrāmatas palīdzību paskaidrot, kā un kur iesniegtajā dokumentācijā ir norādīti visi šajās pamatnostādnēs minētie informācijas elementi.

Lai novērtētu ICAAP un ILAAP sistēmu un aprēķinus SREP ietvaros, kompetentajām iestādēm būtu jānodrošina, ka tās ir saņēmušas visus šajās pamatnostādnēs noteiktos attiecīgās informācijas elementus, ņemot vērā proporcionalitātes principu. Ja informācijas elementi kompetentajām iestādēm jau ir pieejami citu pasākumu ietvaros, kompetentajām iestādēm būtu jāpieprasa iestādēm, lai tās apstiprina lasītāja rokasgrāmatā, ka šī informācija joprojām ir spēkā un ka nav radušās nekādas izmaiņas attiecīgajos dokumentos, vai iesniedz atjauninātu informāciju par izmaiņām, kas veiktas dokumentos kopš to pēdējās iesniegšanas. Pamatojoties uz šiem apsvērumiem, kompetentās iestādes var izlemt ar ICAAP un ILAAP saistītajos informācijas pieprasījumos, kas veikti saskaņā ar 14. un 15. punktu, nepieprasīt tos informācijas elementus, kuri tām ir iesniegti citos uzraudzības pasākumos un kuri joprojām ir spēkā un aktuāli.

Ja informācijas elementi ir pieejami ļoti detalizētā līmenī, kompetentās iestādes var atļaut iestādēm neiesniegt katru pieejamo dokumentu saistībā ar nepieciešamajiem informācijas elementiem. Ja šādu detalizētu informāciju, piemēram, apliecinošus dokumentus saistībā ar vietējiem infopaneļiem, sanāksmju protokolus un atsevišķus galvenos izpildes rādītājus, izslēdz no iesniedzamās informācijas, kompetentajām iestādēm būtu jānodrošina, ka iestādes ir sniegušas informāciju par savu vispārējo politiku, kas attiecas uz šiem informācijas elementiem, un ir minējušas lasītāja rokasgrāmatā, kāda informācija ir izslēgta. Kompetentajām iestādēm attiecīgā gadījumā būtu jāpieprasa minētās informācijas piemēri. Kompetentajām iestādēm būtu jānodrošina, ka dati un dokumenti, kas izslēgti no iesniedzamās informācijas, tomēr var tikt pieprasīti, ja tas ir nepieciešams vai piemērots, tostarp tādēļ, lai pierādītu iestādes atbilstību normatīvajām prasībām.