9.2 Niezależność osądu

Oceniając niezależność osądu, o którym mowa w pkt 79, instytucje powinny oceniać to, czy wszyscy członkowie organu zarządzającego:

• a. posiadają konieczne umiejętności behawioralne, w tym:
• i. odwagę, przekonanie i siłę, aby w sposób skuteczny oceniać i kwestionować decyzje proponowane przez innych członków organu zarządzającego;
• ii. są w stanie zadawać pytania członkom organu zarządzającego pełniącego funkcję zarządczą; oraz
• iii. są w stanie przeciwstawić się „grupowemu myśleniu”;
• b. popadają w konflikt interesów w stopniu utrudniającym im wykonywani e swoich obowiązków w sposób niezależny i obiektywny.

Przy ocenie wymaganych umiejętności behawioralnych członka, o których mowa w pkt 82 lit. a), należy uwzględnić jego przeszłe i obecne zachowanie, w szczególności w ramach instytucji.

Instytucje, oceniając istnienie konfliktu interesów, o którym mowa w pkt 82 lit. b), powinny określić faktyczne i potencjalne konflikty interesów zgodnie ze stosowaną przez instytucję p olityką w zakresie konfliktu interesów¹⁴ oraz dokonają oceny ich istotności. Należy wziąć pod uwagę co najmniej następujące sytuacje, które mogą doprowadzić do faktycznego lub potencjalnego konfliktu interesów:

• a. interes ekonomiczny (np. akcje, inne prawa własności czy członkostwa, udziały i inne interesy ekonomiczne w zakresie klientów komercyjnych, praw własności intelektualnej, kredytów udzielonych przez instytucje spółce posiadanej przez członków organu zarządzającego);
• b. osobiste lub zawodowe powiązania z właścicielami znacznych pakietów akcji instytucji;
• c. osobiste lub zawodowe powiązania z pracownikami instytucji lub podmiotów objętych zakresem konsolidacji ostrożnościowej (np. bliskie powiązania rodzinne);
• d. inne zatrudnienie lub poprzednie zatrudnienie w ostatnim okresie (np. pięciu lat);
• e. powiązania osobiste lub zawodowe z określonymi interesariuszami zewnętrznymi (np. związanymi z istotnymi dostawcami, firmami konsultingowymi czy dostawcami innych usług);
• f. członkostwo w organie lub własność organu lub podmiotu posiadającego sprzeczne interesy;
• g. wpływ polityczny lub powiązania polityczne.

¹⁴ Proszę zapoznać się z wytycznymi EUNB w sprawie zarządzania wewnętrznego w zakresie polityki dotyczącej konfliktu interesów dla personelu.

Wszystkie faktyczne i potencjalne konflikty interesów na poziomie organu zarządzającego powinny być odpowiednio zgłaszane, omawiane, dokumentowane, rozstrzygane i właściwie traktowane przez organ zarządzający (tj. powinny być podjęte konieczne środki minimalizujące ryzyko). Członek organu zarządzającego powinien powstrzymać się od głosowania w sprawie , w której członek ten ma konflikt interesów¹⁵ .

¹⁵ Proszę zapoznać się z wytycznymi EUNB w sprawie zarządzania wewnętrznego w zakresie polityki dotyczącej konfliktu interesów dla personelu.

Instytucje powinny poinformować właściwe organy, jeśli instytucja rozpoznała konflikt interesów, który może mieć wpływ na niezależność osądu członka organu zarządzającego, w tym o podjętych środkach minimalizujących ryzyko.

Nie należy uważać, że wpływ na niezależność osądu członka organu zarządzającego ma samo bycie akcjonariuszem, właścicielem lub członkiem instytucji, członkiem przedsiębiorstw powiązanych lub podmiotów powiązanych, posiadanie prywatnych rachunków, kredytów czy korzystanie z innych usług instytucji lub podmiotu objętego zakresem konsolidacji¹⁶ .

¹⁶ Proszę zapoznać się z wytycznymi EUNB w sprawie zarządzania wewnętrznego, pkt 114.