42. Strategie, środki kontroli i procedury, o których mowa w art. 8 ust. 4 dyrektywy (UE) 2015/849 …

Strategie, środki kontroli i procedury, o których mowa w art. 8 ust. 4 dyrektywy (UE) 2015/849, powinny obejmować co najmniej następujące elementy:

• a) metodykę oceny ryzyka ML/TF obejmującej całą działalność oraz ocen indywidualnych;
• b) procedurę należytej staranności wobec klienta, w tym procedurę przewidzianą w zmienionych wytycz nych EUNB dotyczących czynników ryzyka prania pieniędzy i finansowania terroryzmu⁷ , oraz proces akceptacji klienta, wyjaśnione poniżej w sekcji c) dotyczącej klientów, w szczególności w odniesieniu do klientów wysokiego ryzyka;
• c) wewnętrzne zgłoszenia (analizę nietypowych transakcji) oraz zgłoszenia podejrzanych transakcji do jednostki analityki finansowej;
• d) prowadzenie dokumentacji; oraz
• e) przepisy dotyczące monitorowania zgodności z przepisami AML/CFT , jak określono w sekcji d) dotyczącej monitorowania zgodności.
• c. Klienci, w tym klienci wysokiego ryzyka

⁷ Wytyczne na podstawie art. 17 i art. 18 ust. 4 d yrektywy (UE) 2015/849 dotyczące środków należytej staranności wobec klienta oraz czynników, które instytucje kredytowe i finansowe powinny uwzględnić podczas oceny ryzyka prania pieniędzy i finansowania terroryzmu związanego z indywidualnymi stosunkami go spodarczymi i transakcjami sporadycznymi („wytyczne dotyczące czynników ryzyka prania pieniędzy i finansowania terroryzmu”): EBA/GL/2021/02.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/