42. Politike, kontrole in postopki iz člena 8(4) Direktive (EU) 2015/849 bi morale vključevati …

Politike, kontrole in postopki iz člena 8(4) Direktive (EU) 2015/849 bi morale vključevati vsaj:

• a) metodologijo za ocene tveganj PD/FT, ki izhaja iz celotnega poslovanja institucije in pri posameznih strankah;
• b) skrbno preverjanje strank, vključno s tistim na podlagi revidiranih smernic organa EBA o dejavnikih tveganja PD/FT⁷ , in proces sprejemanja strank, kot je pojasnjen v podpoglavju c. Stranke , vključno s tistimi z visokim tveganjem;
• c) notranje poročanje (analiziranje neobičajnih transakcij) in predložitev poročil o sumljivih transakcijah enoti FIU;
• d) vodenje evidenc ter
• e) določ be za spremljanje skladnosti s predpisi o PPDFT v skladu s podpoglavjem d. Spremljanje skladnosti s predpisi.
• c. Stranke, vključno s tistimi z visokim tveganjem

⁷ Smernice organa EBA na podlagi člena 17 in člena 18(4) Direktive (EU) 2015/849 o poenostavljenem in okrepljenem skrbnem preverjanju strank ter dejavnikih, ki bi jih kreditne in finančne institucije morale upoštevati pri oceni tveganja pranja denarja in financiranja terorizma, povezanega s posameznimi poslovnimi odnosi in občasnimi transakcijami (smernice o dejavnikih tveganja PD/FT): EBA/GL/2021/02.

1. Pregled

1.1 Sklici

1.2 Ugotovljene zahteve

1.3 Povezani standardi

2. Ugotovljene zahteve

3. Povezani standardi

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/