42. Politiky, kontroly a postupy uvedené v článku 8 ods. 4 smernice (EÚ) 2015/849 by mali zahŕňať …

Politiky, kontroly a postupy uvedené v článku 8 ods. 4 smernice (EÚ) 2015/849 by mali zahŕňať prinajmenšom tieto prvky:

• a) metodiku hodnotenia celopodnikových a jednotlivých rizík prania špinavých peňazí a fin ancovania terorizmu;
• b) povinnú starostlivosť vo vzťahu ku klientovi vrátane tej, ktorá sa stanovuje v revidovaných usmerneniach EBA o rizikových faktoroch prania špinavých peňazí a financovania terorizmu⁷ , a proces akceptácie klientov, ako sa vysvetľuje nižšie v časti c) o klientoch, najmä v prípade vysokorizikových klientov;
• c) interné vykazovanie (analýza neobvyklých obchodných operácií ) a predkladanie záznamov o neobvyklých obchodných operáciách finančnej spravodajskej jednotke;
• d) vedenie záznamov a
• e) ustanovenia o monitorovaní dodržiavania súladu s predpismi v oblasti boja proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu, ako sa uvádza v časti d) o monitorovaní dodržiavania súladu s predpismi.
• c. Klienti vrátane vysokorizikových klientov

⁷ Usmernenia týkajúce sa povinnej starostlivosti vo vzťahu ku klientovi a faktorov, ktoré by úverové a finančné inštitúcie mali zvážiť pri hodnotení rizika prania špinavých peňazí a financovania terorizmu spojeného s jednotlivými obchodnými vzťahmi a príležitostnými transakciami („usmernenia týkajúce sa rizikových faktorov spojených s praním špinavých peňazí a financovaním terorizmu“) podľa článku 17 a článku 18 ods. 4 smernice (EÚ) 2015/849: EBA/GL/2021/02 .

1. Prehľad

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požiadavky

1.3 Súvisiace štandardy

2. Identifikované požiadavky

3. Súvisiace štandardy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/