+Насоки (EBA/GL/2018/04)
---+1. Спазване на насоките и задължения за докладване
------+Статут на настоящите насоки
---------+1. Настоящият документ съдържа насоки, издадени съгласно член 16 от Регламент (ЕС) № 1093/2010 . …
---------+2. В насоките е представено становището на ЕБО за подходящите надзорни практики в Европейската …
------+Изисквания за докладване
---------+3. Съгласно член 16, параграф 3 от Регламент (ЕС) № 1093/2010, най - късно до ([дд.мм.гггг]) …
---------+4. Уведомленията се публикуват на уебсайта на ЕБО съгласно член 16, параграф 3.
---+2. Предмет, обхват и определения
------+Предмет и обхват на прилагане
---------+5. Настоящите насоки са предназначени да предоставят общи организационни изисквания, методологии и …
---------+6. В контекста на групите тези насоки се прилагат също и за институции, участващи в конкретно стрес …
---------+7. Термините „институция“ и „специфични за институцията“ следва да се считат за относими към …
------+Адресати
---------+8. Насоките са предназначени за компетентните органи и институциите, както са посочени в точка (i) …
------+Определения/таксономия
---------+9. Освен ако не е посочено друго, термините, използвани и определени в Регламент (ЕС) № 575/2013 и …
---+3. Прилагане
------+Дата на прилагане
---------+10. Настоящите насоки се прилагат от 1 януари 2019 г.
------+Отмяна
---------+11. Следните насоки се отменят, считано от датата на публикуване на настоящите насоки на всички …
---+4. Стрес тестване на институциите
------+4.1 Програма за стрес тестване
---------+12. Институциите следва да разполагат с програма за стрес тестване, която следва да обхваща най - …
---------+13. Институциите майки в държава членка и институциите майки от ЕС следва също да разработят …
---------+14. Институциите в обхвата на пруденциалната консолидация следва при установяването на своите …
---------+15. Институциите следва да включат обратно стрес тестване и сценарии за обратно стрес тестване в …
---------+16. Институциите следва да гарантират, че техните програми за стрес тестване са функциониращи и …
---------+17. Институциите следва редовно да оценяват своите програми за стрес тестване, за да определят …
---------+18. Институциите следва да се уверят, в съответствие с предишния параграф, че техният количествен …
---------+19. Когато оценяват програмата за стрес тестване, институциите следва да вземат предвид най - малко …
---------+20. Програмата за стрес тестване на институцията следва да бъде подходящо документирана за всички …
---------+21. Програмата за стрес тестване следва да се проверява в цялата организация, например от комитета …
---------+22. Институциите следва да гарантират, както при първоначалната разработка, така и при оценката на …
------+4.2 Аспекти на управлението на стрес тестването
---------+23. Ръководният орган следва да одобри програмата за стрес тестване на институцията и да контролира …
---------+24. Без да се засяга изискването на член 91, параграф 1 от Директива 2013/36/ЕС , съгласно което …
---------+25. Ръководният орган следва да разбира съществените аспекти на програмата за стрес тестване, за да …
---------+26. Програмата за стрес тестване следва да бъде изпълнявана в съответствие със относимите вътрешни …
---------+27. Институциите следва да гарантират, че всички елементи на програмата за стрес тестване …
---------+28. Институциите следва да гарантират, че програмата за стрес тестване се съобщава по ефективен …
---------+29. Програмата за стрес тестване следва да бъде неразделна част от рамката за управление на риска …
---------+30. Ръководният орган следва да взима предвид резултатите от стрес тестовете, по - специално по …
---------+31. Резултатите от стрес тестовете (количествени и качествени) следва да се използват като входни …
---------+32. За да бъдат съдържателна част от системата за управление на риска на институцията, стрес …
------+4.3 Инфраструктура от данни
---------+33. Институциите следва да гарантират, че програмата за стрес тестване е подкрепена от подходяща …
---------+34. За да гарантират, че е осигурена подходяща инфраструктура от данни, институциите, включително …
---------+35. Институциите следва да гарантират, че тяхната инфраструктура от данни има капацитета да обхване …
---------+36. Институциите следва да гарантират, че инфраструктурата от данни позволява гъвкавост и подходящи …
---------+37. Институциите следва да гарантират, че тяхната инфраструктура от данни съответства на техния …
---------+38. Институциите следва да отделят достатъчно човешки, финансови и материални ресурси, за да …
---------+39. Институциите следва също да вземат предвид инфраструктурата от данни за стрес тестването като …
---------+40. Институциите следва да поддържат и обновяват точни и надеждни данни за риска, за да извършват …
---------+41. Институциите следва да гарантират, че тяхното обобщаване на данни за риска се характеризира с …
---------+42. Институциите следва да гарантират, че данните се обобщават на до голяма степен автоматизирана …
---------+43. Институциите следва да имат капацитета да гарантират пълнотата на данните за риска. За тази цел …
---------+44. Институциите следва да могат своевременно да изготвят обобщена информация за риска, за да …
---------+45. Институциите следва да могат да генерират обобщени данни, за да отговорят на широк набор от …
---------+46. Институциите следва да гарантират, че техният процес за докладване на риска: а) е изцяло …
------+4.4 Обхват и покритие на стрес тестването
---------+47. Стрес тестовете следва да вземат предвид всички видове съществен риск, имащ отношение към …
---------+48. Стрес тестовете следва да обхващат рисковете на различни нива в институцията. Във връзка с …
---------+49. Стрес тестовете следва да вземат предвид промените в корелациите между видовете риск и …
---------+50. Институциите следва да провеждат стрес тестове на ниво индивидуален портфейл, като обхващат …
---------+51. Институциите следва да се уверят, че провеждат стрес тестове за портфейлите и бизнес линиите …
---------+52. По - специално, при разглеждането на вътрешнорисковите концентрации институциите следва да …
---------+53. За да бъде осигурена пълна и цялостна картина на рисковете за институцията, в допълнение към …
---------+54. Следва да се вземе предвид, че: а) рисковете на нивото на цялата институция могат да не са …
---------+55. Групите или институциите, които функционират на международно ниво, следва също да провеждат …
------+4.5 Пропорционалност
---------+56. В съответствие с принципа на пропорционалност програмата за стрес тестване на институцията …
---------+57. Когато разработват и прилагат програмата за стрес тестване, институциите следва да вземат …
---------+58. За целите на прилагането на принципа на пропорционалност и с цел да се осигури подходящо …
------+4.6 Видове стрес тестване
---------+59. Конкретната разработка, сложност и ниво на детайлност на методологиите за стрес тестовете …
---------+60. Институциите следва да вземат предвид фазата в рамките на икономическия цикъл, когато …
---------+61. Институциите следва да идентифицират подходящи, смислени и стабилни механизми за превръщане на …
---------+62. Връзката между стресираните рискови фактори и рисковите параметри следва да се основава не само …
---------+63. Поради сложността, свързана с моделирането на хипотетични и макроикономически рискови …
---------+64. Недостатъците на моделите и механизмите, които свързват рисковите фактори със загубите или …
---------+65. Институциите следва да оценят възможните нелинейни взаимодействия между рисковите фактори и …
---------+66. Институциите следва да извършват анализи на чувствителността на нивото на индивидуалните …
---------+67. Институциите следва да идентифицират съответните рискови фактори на различни нива на приложение …
---------+68. Институциите следва да определят рисковите фактори, идентифицирани чрез различните степени на …
---------+69. Когато има съмнения относно надеждността на прогнозната зависимост между …
---------+70. Анализите на единични рискови фактори следва да бъдат допълнени от опростени анализи на няколко …
---------+71. Институциите следва да поддържат списък на идентифицираните рискови фактори. 4.6.3 Сценариен …
---------+72. Институциите следва да се уверят, че сценарийните анализи са основна част от тяхната програма …
---------+73. Разработването на сценарии за стрес тестове следва да не се основава единствено на исторически …
---------+74. Следва да се разглежда набор от сценарии, за да бъдат обхванати различни събития и степени на …
---------+75. Институциите следва да се уверят, че техните сценарии за стрес тестове отговарят най - малко на …
---------+76. Институциите следва да определят времевия хоризонт на стрес тестването в съответствие с целта …
---------+77. Институциите следва да се уверят, че: а) стрес тестовете изрично вземат предвид динамичните …
---------+78. Институциите следва да извършват качествени оценки на вторичните ефекти и ефектите от …
---------+79. Институциите следва да се уверят, че стрес тестването се основава на утежнени, но правдоподобни …
---------+80. Институциите следва да се уверят, че се разглеждат различни нива на острота за анализа на …
---------+81. Институциите следва да се уверят, че остротата се определя, като се вземат предвид конкретните …
---------+82. Институциите следва да се уверят, че техните сценарии оценяват абсолютните и относителните …
---------+83. За оценката на подходящата степен на острота на сценариите институциите следва също да ги …
---------+84. Институциите следва да извършват подходящо обратно стрес тестване като част от тяхната програма …
---------+85. Институциите следва да включват сценарии, идентифицирани чрез обратното стрес тестване, за да …
---------+86. При провеждането на своите обратни стрес тестове институциите следва също да преценят дали …
---------+87. Институциите следва да използват обратното стрес тестване като регулярен инструмент за …
---------+88. Като част от своето бизнес планиране и управление на риска институциите следва да използват …
---------+89. Институциите следва да използват обратно стрес тестване при планирането и вземането на решения …
---------+90. Когато обратното стрес тестване разкрива, че рискът на институцията от неуспех на нейния бизнес …
---------+91. Институциите с определени бизнес модели, напр. инвестиционни дружества следва да използват …
---------+92. Институциите, които използват вътрешни модели за кредитен риск, кредитен риск от контрагента и …
---------+93. Институциите следва да извършат качествени анализи при разработването на добре определено …
---------+94. Институциите следва да извършват количествени и по - усложнени анализи, вземайки предвид …
---------+95. Институциите следва, когато е уместно, да използват анализи на чувствителността като начална …
---------+96. Институциите следва да използват обратно стрес тестване като инструмент за събиране на …
---------+97. Институциите следва да разработят сценарии на сериозни макроикономически и финансови сътресения …
---------+98. Стрес тестовете за целите на ВААК и ВААЛ и плановете за възстановяване не следва да бъдат …
---------+99. Институциите следва да използват обратно стрес тестване, което да помага при разработването …
---------+100. Институциите следва да използват обратно стрес тестване, за да идентифицират рисковите …
---------+101. Обратното стрес тестване следва да подпомага сценариите за плановете за възстановяване, като …
------+4.7 Индивидуални рискови области
---------+102. Институциите следва да се уверят, че стрес тестването на индивидуални рискове са …
---------+103. Институциите следва да вземат предвид, на индивидуално ниво, въздействието на вторичните …
---------+104. Институциите следва да анализират най - малко: а) възможността на кредитополучателя да изплати …
---------+105. Институциите следва да се уверят, че техните стрес тестове за кредитния риск за цялата …
---------+106. Институциите следва да се стремят да определят конкретните рискови фактори и да зададат …
---------+107. Институциите следва да гарантират, че кредитният риск се оценява на няколко нива на шокови …
---------+108. Институциите следва да подложат рисковите фактори на анализи на чувствителността, които от …
---------+109. Институциите следва да прилагат различни времеви хоризонти, когато прилагат своите стрес …
---------+110. При стрес тестване на стойностите на финансови обезпечения институциите следва да …
---------+111. При разработването на сценарии институциите следва да вземат предвид въздействието на …
---------+112. Институциите следва да измерят количествено въздействието на сценария по отношение на …
---------+113. Институциите следва да вземат предвид, където е възможно, следните приложими параметри …
---------+114. За оценката на бъдещите загуби в стрес тестовете институциите следва, когато е уместно, да …
---------+115. За изчисляването на EAD институцията следва също да разгледат кредитния конверсионен фактор …
---------+116. Институциите следва да прилагат, до колкото е възможно, подходи за вътрешно моделиране на …
---------+117. При оценката на своя риск от контрагенти със завишено ниво на ливъридж или предприятия …
---------+118. Институциите следва да вземат предвид рисковете от секюритизации от структурирани кредитни …
---------+119. Институциите следва да гарантират, че стрес тестването на секюритизираните активи обръща …
---------+120. Чувствителността към системни пазарни ефекти, въздействащи например на изчерпването на …
---------+121. Стрес тестовете следва да обръщат внимание на всички относими договорни споразумения …
---------+122. Сценариите следва също да вземат предвид неизпълението от страна на един или повече договорни …
---------+123. Ако институцията разчита на външни рейтинги, за да оценява риска от секюритизирани продукти …
---------+124. При разработването на подхода за стрес тестване институциите следва да вземат предвид …
---------+125. Институциите следва да вземат предвид пазарния риск, особено рисковете, определени от …
---------+126. Институциите следва да провеждат стрес тестове за своите позиции във финансови инструменти в …
---------+127. Институциите следва да приложат набор от утежнени, но правдоподобни сценарии за всички …
---------+128. При калибрирането на тези стрес тестове институциите следва да вземат предвид най - малко …
---------+129. Тъй като инструментите и търговските стратегии се променят с времето, институциите следва да …
---------+130. Институциите следва да разработят подходящ подход за обхващане на подценяването на риска на …
---------+131. По - специално институциите следва да: а) оценят последствията от сериозни сътресения на …
---------+132. Институциите следва да са наясно, че съответните рискови параметри, свързани с операционния …
---------+133. За да бъдат подложени на стрес подходящите рискови параметри, институциите следва да използват …
---------+134. Тъй като операционните загуби могат да предизвикат вторични ефекти (т.е. репутационен риск) …
---------+135. Идиосинкратичните рискови фактори също следва да бъдат разгледани и използвани като входни …
---------+136. Институциите следва да вземат предвид взаимодействията и индивидуалните експозиции към такива …
---------+137. Институциите следва да анализират внимателно възможното взаимодействие на загубите, свързани с …
---------+138. Анализът на събитията от стрес тестовете следва да включва експертни становища и най - малко …
---------+139. Институциите следва да разработят утежнени, но правдоподобни събития на стрес. Допусканията …
---------+140. Институциите следва да изградят своя програма за стрес тестване на основата на вътрешни и …
---------+141. Институциите следва да вземат предвид, че риска от неправомерно поведение, като част от …
---------+142. При стрес тестването институциите следва да оценят относимостта и значимостта на следните …
---------+143. При измерването на риска от неправомерно поведение институциите следва да вземат предвид а) …
---------+144. За да бъде обхванат риска от това провизиите да бъдат недостатъчни или ненавременни …
---------+145. Институциите следва да събират и анализират количествена и качествена информация относно …
---------+146. В редки случаи, при които институцията не е в състояние да предостави прогноза относно …
---------+147. Стрес тестването следва също, когато е уместно, да се използва за оценка на екстремните …
---------+148. Институциите следва да формират становище относно неочакваните загуби, които могат да …
---------+149. Институциите следва да вземат предвид, че рисковете за ликвидността или финансирането …
---------+150. Институциите следва да вземат предвид, че рисковете за ликвидността или финансирането …
---------+151. Институциите следва да анализират и измерят себе си спрямо рисковите фактори за позициите …
---------+152. Анализът на рисковите фактори на институцията следва да взема предвид, но без да се ограничава …
---------+153. Институциите следва да подложат тези рискови фактори на анализи на чувствителността, които от …
---------+154. Институциите следва да приложат следните три типа стрес сценарии: идиосинкратичен сценарий …
---------+155. Институциите следва да разработят различни времеви хоризонти в своето стрес тестване …
---------+156. Институциите следва да комбинират стреса от краткосрочния до средносрочен ликвиден риск със …
---------+157. Институциите следва да разработят набор от неблагоприятни поведенчески допускания за …
---------+158. При разработването на сценарии институциите следва да обърнат внимание на въздействието от …
---------+159. Основната методология, използвана при изчислението на силата на въздействието, следва да бъде …
---------+160. Институциите следва да разширят анализа, ако е подходящо, до други показатели за измерване …
---------+161. Когато прилагат различни стрес сценарии, институциите следва да оценят и подчертаят ефектите …
---------+162. Показателите на стрес тестовете за ликвидност следва да включват, ако е подходящо и по - …
---------+163. Институциите следва, когато е подходящо, да интегрират стрес тестовете на ликвидността в …
---------+164. Този раздел не засяга Насоките на ЕБО относно лихвения риск, произтичащ от дейности извън …
---------+165. Стрес тестовете следва да подкрепят и да бъдат неразделна част от системата за вътрешно …
---------+166. Сценариите за лихвения процент, използвани за целите на стрес тестването, включително за …
---------+167. Институциите следва да се уверят, че тестовете, посочени в предишния параграф не се основават …
---------+168. Институциите следва да вземат предвид следните елементи: а) риск от спреда, който произтича от …
---------+169. Институциите следва да познават потенциалните непреки ефекти на лихвените проценти …
---------+170. Когато използват не толкова сложни финансови инструменти, институциите следва да изчислят …
---------+171. Стрес тестването следва да бъде ключов инструмент при идентификацията на риска от …
---------+172. При оценката на този риск в програмите за стрес тестване институциите следва да вземат предвид …
---------+173. При стрес тестването, особено за цялата институция и включително стрес тестването за групата …
---------+174. Стрес тестовете следва да вземат предвид промените в бизнес средата, които могат да възникнат …
---------+175. Начинът, по който се представят концентрираните експозиции в отговор на едни и същи рискови …
---------+176. Институциите следва да вземат предвид въздействието върху търговските портфейли от …
---------+177. За да оценят предварителното ниво на риск от концентрация и/или въздействието на сценария …
---------+178. Институциите следва да вземат предвид потенциалното наличие на припокриване между различните …
---------+179. Институциите следва да вземат предвид, че рискът при предоставяне на кредити в чуждестранна …
---------+180. В своите програми за стрес тестване институциите следва да вземат предвид риска при …
---------+181. При разработването и прилагането на своите сценарии за стрес тестове институциите следва да …
---------+182. Институциите следва да разработят стрес сценарии, като променят различни параметри, за да им …
---------+183. За да оценят потенциалната уязвимост, институциите следва да могат да демонстрират …
---------+184. При стрес тестването на риска при предоставяне на кредити в чуждестранна валута институциите …
---------+185. Институциите следва да вземат предвид възможните значителни слабости, които могат да бъдат …
---------+186. При оценката на потенциалното въздействие на предоставянето на кредити в чуждестранна валута …
------+4.8 Прилагане на програмите за стрес тестване
---------+187. Като част от ВААК и ВААЛ институциите следва да се уверят, че разполагат с достатъчно …
---------+188. Освен това, чрез стрес тестването институциите следва да оценят надеждността на своите …
---------+189. В допълнение към общите изисквания, свързани с програмите за стрес тестване на институциите …
---------+190. Стрес тестовете за ВААК и ВААЛ следва да бъдат съгласувани с рисковия апетит и цялостната …
---------+191. Освен това в своя ВААК стрес тест институциите следва да оценят своята способност да се …
---------+192. При провеждането на стрес тестове за платежоспособността за целите на ВААК институциите следва …
---------+193. Надзорното стрес тестване, провеждано в съответствие с член 100 от Директива 2013/36/ЕС или …
---------+194. Институциите следва да идентифицират достоверни управленски действия в отговор на резултатите …
---------+195. Институциите следва да разгледат широк набор от управленски действия (включително в рамките на …
---------+196. За да оценят възможните отговори на ситуация на стрес, институциите следва да идентифицират …
---------+197. Институциите следва да обяснят качествените и количествените въздействия на стрес преди и след …
---------+198. Приемливите управленски действия са обект на насоките и становищата на компетентните органи и …
---------+199. Очакваните управленски действия, разграничени съгласно сценария и коригирани спрямо остротата …
 English - European Union - Financial Industry -

Насоки (EBA/GL/2018/04)

Насоки (EBA/GL/2018/04)

https://www.eba.europa.eu/activities/single-rulebook/regulatory-activities/supervisory-review-and-evaluation-process-srep-and-pillar-2/guidelines-stress-testing – PDF

1. Преглед

,
1. Спазване на насоките и задължения за докладване

1. Спазване на насоките и задължения за докладване
2. Предмет, обхват и определения

2. Предмет, обхват и определения
3. Прилагане

3. Прилагане
4. Стрес тестване на институциите

4. Стрес тестване на институциите

1.1 Препратки

1.2 Идентифицирани изисквания

1.3 Свързани стандарти

2. Идентифицирани изисквания

Изисквания

3. Свързани стандарти

Стандарти

Свързани задачи

Връзки
is related to Imported: Guidelines on stress testing (2019-01-01-1fd3906b7e-3dad)
is related to Assignments added: Guidelines on stress testing (2019-01-01-1fd3906b7e-3dad) – 3 links
  • EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/