5.8. Рискове от ИП/ФТ и съображения от пруденциален характер

Когато анализират рамката за вътрешно управление и механизмите за контрол в рамките на институцията, компетентните органи следва също така да вземат предвид оценките, получени от надзорните органи за БИП/БФТ, и да преценят дали те пораждат опасения от пруденциален характер. От друга страна, когато оценката на компетентния орган покаже, че недостатъците във вътрешния контрол и рамката за управление на институцията и механизмите за контрол на цялата институция пораждат опасения от пруденциален характер, свързани с риска от ИП/ФТ и рисковете от неприлагане и заобикаляне на целевите финансови санкции, компетентните органи следва да споделят резултата от тази оценка с надзорните органи в областта на БИП/БФТ.

Компетентните органи следва да преценят дали цялостната рамка за вътрешно управление и управление на риска на институцията включва също така управлението на рисковете, свързани с изпирането на пари и финансирането на тероризма, както и рисковете от неизпълнение и заобикаляне на целевите финансови санкции.

Компетентните органи следва да оценят от пруденциална гледна точка дали се спазват ролите и отговорностите на ръководния орган по отношение на рамката за БИП/БФТ. Компетентните органи следва да вземат предвид всяка допълнителна информация, получена от надзорните органи в областта на БИП/БФТ, след оценката им в съответствие с Насоките на ЕБО относно политиките и процедурите, свързани с управление на нормативното съответствие, и ролята и отговорностите на служителя, отговорен за нормативното съответствие във връзка с БИП/БФТ²⁶ .

²⁶ EBA/GL/2022/05