5.8. ML/TF- risici og tilsynsmæssige betænkeligheder

Når de kompetente myndigheder analyserer rammerne for intern ledelse og kontroller på institutniveau, bør de også tage hensyn til de vurderinger, de har modtaget fra AML/CFT - tilsynsmyndighederne, og evaluere, om disse giver anledning til tilsynsmæssige betænkeligheder. Hvis den kompetente myndigheds vurdering omvendt peger på mangler i et instituts interne kontroller og ledelsesrammer, og kontrollerne på institutniveau giver a nledning til tilsynsmæssige betænkeligheder i forbindelse med ML/TF -risikoen og risikoen for manglende gennemførelse og omgåelse af målrettede finansielle sanktioner, bør de kompetente myndigheder dele resultatet af denne vurdering med AML/CFT - tilsynsmyndighederne.

De kompetente myndigheder bør vurdere, om instituttets overordnede interne ledelses - og risikostyringsrammer også omfatter styringen af ML/TF -risikoen og risikoen for manglende gennemførelse og omgåelse af målrettede finansielle sanktioner.

De kompetente myndigheder bør ud fra et tilsynsmæssigt perspektiv vurdere, om ledelsesorganets roller og ansvarsområder i forbindelse med AML/CFT - rammerne overholdes. De kompetente myndigheder bør tage hensyn til eventuelle supplerende oplysninger fra AML/CFT- tilsynsmyndighederne efter deres vurdering i overensstemmelse med EBA's retningslinjer vedrørende politikker og procedurer for compliancekontrol og compliance officerens rolle og ansvarsområder i forbindelse med AML/CFT²⁶ .

²⁶ EBA/GL/2022/05.