5.8. Rizici od pranja novca i financiranja terorizma i zabrinutost u pogledu boniteta

Pri analizi okvira internog upravljanja i kontrola na razini institucije nadležna tijela trebaju uzeti u obzir i procjene dobivene od nadzornih tijela za SPNFT te ocijeniti izazivaju li one zabrinutost u vezi s bonitetnosti. S druge strane, ako procjena nadležnog tijela upućuje na nedostatke u okviru unutarnjih kontrola i internog upravljanja institucije, a kontrole na razini institucije izazivaju zabrinutost u vezi s bonitetnosti koja je povezana s rizikom od pranja novca i financiranja terorizma te rizicima od neprovedbe i izbjegavanja ciljanih financijskih sankcija, nadležna tijela trebala bi rezultate te procjene podijeliti s nadzornim tijelima za SPNFT.

Nadležna tijela trebaju procijeniti uključuje li cjelokupni okvir unutarnjeg upravljanja i upravljanja rizicima institucije i upravljanje rizicima od pranja novca i financiranja terorizma te rizicima od neprovedbe i izbjegavanja ciljanih financijskih sankcija.

Nadležna tijela trebaju iz bonitetne perspektive procijeniti ispunjavaju li se uloge i odgovornosti upravljačkog tijela u pogledu okvira za sprječavanje pranja novca i financiranja terorizma. Nadležna tijela trebala bi uzeti u obzir sve dodatne informacije primljene od nadzornih tijela za SPNFT nakon njihove procjene u skladu sa Smjernicama EBA-e o politikama i postupcima povezanima s upravljanjem usklađenosti te o ulozi i odgovornostima službenika za usklađenost u području SPNFT-a²⁶ .

²⁶ EBA/GL/2022/05