5.8. Rizika praní peněz a financování terorismu a obezřetnostní obavy

Při analýze rámce vnitřní správy a řídícího kontrolního systému v celé instituci by příslušné orgány měly vzít v úvahu také hodnocení obdržená od orgánů dozoru v oblasti boje proti praní peněz a financování terorismu a rozhodnout, zda tato hodnocení nevyvolávají obezřetnostní obavy. Pokud naopak hodnocení příslušného orgánu naznačuje, že nedostatky v rámci vnitřních kontrol a správy a řízení instituce a kontrol v celé instituci vedou k obezřetnostním obavám souvisejícím s rizikem praní peněz a financování terorismu a s riziky neuplatňování cílených finančních sankcí a vyhýbání se těmto sankcím, měly by příslušné orgány výsledky tohoto hodnocení sdílet s orgány dozoru v oblasti praní peněz a financování terorismu.

Příslušné orgány by měly posoudit, zda celkový rámec vnitřní správy a řízení a řízení rizik dané instituce zahrnuje také řízení rizik praní peněz a financování terorismu a rizik neuplatňování cílených finančních sankcí a vyhýbání se těmto sankcím.

Příslušné orgány by měly z obezřetnostního hlediska posoudit, zda jsou dodržovány úlohy a povinnosti vedoucího orgánu s ohledem na rámec pro boj proti praní peněz a financování terorismu. Příslušné orgány by měly vzít v úvahu veškeré doplňující informace obdržené od orgánů dozoru v oblasti boje proti praní peněz a financování terorismu na základě jejich hodnocení v souladu s obecnými pokyny orgánu EBA k zásadám a postupům v souvislosti s kontrolou dodržování předpisů a úlohou a povinnostmi kontrolora dodržování předpisů v oblasti boje proti praní peněz a financování terorismu²⁶ .

²⁶ EBA/GL/2022/05