5.8. Risiken bezüglich Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung und aufsichtliche Erwägungen

Bei der Analyse des Rahmens für die interne Governance und institutsweite Kontrollen sollten die zuständigen Behörden ferner die von den GW-/TF-Aufsichtsbehörden eingegangenen Bewertungen berücksichtigen und bewerten, ob diese Anlass zu aufsichtlichen Bedenken geben. Wenn hingegen die Bewertung der zuständigen Behörde zeigt, dass die Schwachstellen bei den internen Kontrollen und dem Rahmen für die interne Governance eines Instituts sowie den institutsweiten Kontrollen Anlass zu aufsichtlichen Bedenken hinsichtlich Risiken bezüglich Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung sowie Risiken bezüglich der Nichtumsetzung und Umgehung gezielter finanzieller Sanktionen geben, sollten die zuständigen Behörden das Ergebnis dieser Bewertung den GW-/TF-Aufsichtsbehörden mitteilen.

Die zuständigen Behörden sollten bewerten, ob der Gesamtrahmen für die interne Governance und das Risikomanagement des Instituts auch das Management der Risiken im Zusammenhang mit Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung sowie der Risiken bezüglich der Nichtumsetzung und der Umgehung gezielter finanzieller Sanktionen umfasst.

Die zuständigen Behörden sollten unter aufsichtlichen Aspekten bewerten, ob die Rollen und Verantwortlichkeiten des Leitungsorgans mit Blick auf den GW-TF-Rahmen erfüllt werden. Die zuständigen Behörden sollten dabei ergänzende Informationen berücksichtigen, die sie von den GW-/TF-Aufsichtsbehörden nach ihrer Bewertung in Einklang mit den EBA-Leitlinien zu Strategien und Verfahren in Bezug auf das Compliance-Management und die Rolle und Zuständigkeiten des Geldwäschebeauftragten gemäß Artikel 8 und Kapitel VI der Richtlinie (EU) 2015/849 erhalten 25F²⁶ .

²⁶ EBA/GL/2022/05.