5.8. Riscuri de spălare a banilor sau de finanțare a terorismului și preocupări prudențiale

Atunci când analizează cadrul de administrare a activității și procedurile de control la nivelul instituției, autoritățile competente trebuie să ia în considerare și evaluările primite de la autoritățile de supraveghere în materie de combatere a spălării banilor și a finanțării terorismului și să evalueze dacă acestea generează preocupări prudențiale. În schimb, atunci când evaluarea autorității competente arată că deficiențele în ceea ce privește cadrul de administrare a activității și controalele interne ale unei instituții, precum și procedurile de control la nivelul instituției, generează preocupări prudențiale legate de riscul de spălare a banilor sau de finanțare a terorismului și de riscurile legate de neimplementarea și eludarea sancțiunilor financiare specifice, autoritățile competente trebuie să comunice rezultatul evaluării respective autorităților de supraveghere în materie de combatere a spălării banilor și a finanțării terorismului.

Autoritățile competente trebuie să evalueze în ce măsură cadrul general de administrare a activității și de administrare a riscurilor al instituției include și administrarea riscurilor de spălare a banilor sau de finanțare a terorismului, precum și a riscurilor legate de neimplementarea și eludarea sancțiunilor financiare specifice.

Autoritățile competente trebuie să evalueze dintr-o perspectivă prudențială dacă rolurile și responsabilitățile organului de conducere în ceea ce privește cadrul de combatere a spălării banilor și a finanțării terorismului sunt respectate. Autoritățile competente trebuie să ia în considerare informațiile suplimentare primite de la autoritățile de supraveghere în materie de combatere a spălării banilor și a finanțării terorismului în urma evaluării lor în conformitate cu Ghidul ABE privind politicile și procedurile legate de gestionarea conformității și rolul și responsabilitățile coordonatorului funcției de conformitate în materie de combatere a spălării banilor și a finanțării terorismului în temeiul articolului 8 și al capitolului VI din Directiva (UE) 2015/849²⁶ .

²⁶ EBA/GL/2022/05